Цей Звіт про управління складено відповідно до вимог ст. 11 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 No 996-XIV.

Сфера діяльності

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) від 28.01.2021 реєстраційний № ГУС 03-08/277-21 ПрАТ "Артвайнері"  має наступні види діяльності за КВЕД:

11.02 Виробництво виноградних вин;

46.34 Оптова торгiвля напоями;

46.90 Неспецiалiзована оптова торгiвля;

47.25 Роздрібна торгівля напоями в спеціалізованих магазинах;

Інформація про види діяльності, які має право здійснювати ПрАТ "Артвайнері", а також про отримані ліцензії, патенти та дозволи наведено у таблиці:

Інформація про продукцію та послуги

До 2022 року ПрАТ "Артвайнерi" - найбільше підприємство в Східній Європі з виробництва ігристих вин класичним пляшковим методом. Увесь цикл виробництва в ПрАТ "Артвайнерi" розташований на глибині більше 72 метрів у підземних гіпсових тунелях, що цілий рік зберігають унікальні мікрокліматичні умови - постійну температуру і вологість.

Загальна площа підземних штолень, у яких одночасно зберігається 30 млн. пляшок артемівського ігристого вина, складає понад 25 га. Перевірені часом традиції виробництва, а також новітні технології й устаткування дозволяють виробляти ігристе вино за якістю порівняне з продукцією кращих світових виробників.

Запорука досконалості артемівського ігристого вина - якісні виноматеріали, вирощені й зібрані на найблагодатніших і сонячних землях Півдня України (Одеської, Херсонської та Миколаївської областей). У процесі дозрівання винограду грунт і клімат родючих земель надають смаку врожаю насичений і багатогранний букет. Традиційні сорти для виробництва білого ігристого - Піно і Шардоне - привносять до загальної смакової гамми легкий, але стиглий і сонячний фруктовий аромат, Рислінг - пом'якшує смак приємною обволікаючою медовістю, а Аліготе - намічає пікантну гіркуватість. Для червоного ігристого купаж складається на основі сап'янових тонів групи Каберне, терпких ягідних ноток Мерло і бархатистих відтінків Сапераві.

У портфелі компанії ПрАТ "Артвайнері" наступні торгові марки: АРТЕМІВСЬКЕ, ARTWINE, KRIMART, КРИМ. Географія дистрибуції охоплює всю Україну і країни Центральної і Східної Європи, Північної Америки, Близького Сходу, Кавказу. Крім виробництва ігристих та тихих вин і їх продажу бізнес-сегменту (дистриб'юторам, торговельним мережам, імпортерам), ПрАТ "Артвайнері" також забезпечує реалізацію продукції кінцевому споживачеві. Комерційна діяльність здійснюється через он-лайн магазини https://shop.artwinery.com.ua/ та https://artwinery.com.ua/ та через спеціалізований бар "ARTWINERY BAR&SHOP ПОЧАЙНА" у місті  Київ.

Візуалізація асортименту продукції ПрАТ "Артвайнері"

Основним видом дiяльностi Товариства є виробництво виноградних вин, мiсцем здiйснення дiяльностi: Донецька обл., м. Бахмут, вул. П. Лумумби, буд. 87. Товариство здiйснювало дiяльнiсть по виробництву виноградних вин по травень 2022 року, а з червня 2022 року було вимушене зупинити свiй основний вид дiяльностi через вiйськову агресiю росiйської федерацiї проти України та активнi бойовi дiї на територiї м. Бахмут. Протягом звiтного перiоду Товариство здiйснювало реалiзацiю продукцiї, виробленої на виробничих потужностях у м. Бахмут до призупинення основного виду дiяльностi, яка зберiгалась на складах в рiзних регiонах України, в тому числi продукцiї, оформленої в Цеху оформлення готової продукцiї в смт. Лисянка, Черкаської обл. Основнi види продукцiї, якi виробляє Товариство, - вина iгристi витриманi бiлi, червонi, рожевi (брют, екстра брют, сухi, напiвсухi, напiвсолодкi, солодкi) пiд торговельними марками: АРТЕМIВСЬКЕ, КРИМ, KRIMART, ARTWINE; напої виннi слабоалкогольнi iгристi бiлi, рожевi з ароматом полуницi, абрикосу, чорної смородини пiд торговельними марками: ARTWINERY BUBBLE FRUIT; вина столовi ординарнi бiлi, червонi (сухi, напiвсолодкi) пiд торговельними марками: АРТЕМIВСЬКЕ. За результатами звiтного року вiд реалiзацiї виробленої продукцiї Товариство отримало дохiд, який складає 3,1% вiд сукупного доходу Товариства.

В сiчнi 2023 року Товариство уклало договiр з ТОВ "Фрателлi Вайнерi" на виробництво та поставку алкогольної продукцiї - вина iгристого: бiлого брют, напiвсухого, напiвсолодкого, солодкого; рожевого напiвсухого; червоного напiвсолодкого пiд власними торговельними марками "АРТЕМIВСЬКЕ", "АРТЕМIВСЬКЕ ПЕРЕМОГА", "АРТЕМІВСЬКЕ"(лімітована лінійка, присвячена українському художнику К.Малевичу); - вина ординарного столового напiвсолодкого бiлого, червоного, напiвсухого рожевого, напiвсолодкого мускатного, сухого бiлого пiд власною торговельною маркою "АРТЕМIВСЬКЕ.МРIЯ".

Ринкова частка в різних сегментах

           Огляд ринку ігристих вин у 2025 році

У 2025 році ринок ігристих та газованих вин продемонстрував неоднорідну динаміку: у натуральному вираженні обсяги знизилися на 3%, тоді як у грошовому еквіваленті ринок зріс на 11%, що зумовлено насамперед інфляційними процесами та зростанням цін.

У сегменті українських виробників спостерігається скорочення продажів на 13% у пляшках, водночас у грошовому вимірі категорія практично зберегла позиції, продемонструвавши +1% зростання. Натомість імпортні бренди продовжують нарощувати присутність на ринку: їхні продажі зросли на 6% у натуральному вираженні та на 16% у грошах, значною мірою завдяки активному розвитку власного імпорту торговельних мереж Fozzy Group та АТБ.

Структура ринку за країнами-виробниками

Україна продовжує утримувати лідерство за обсягами продажів, займаючи 46% ринку у пляшках та 34% у грошовому еквіваленті. Друге місце посідає Італія, частка якої становить 35% у натуральному вираженні та 45% у грошах, що підтверджує сильні позиції італійських брендів у більш преміальному сегменті. Загалом імпортні ігристі вина вже формують 54% ринку в обсягах та 66% у грошовому вимірі, демонструючи поступове зміщення попиту в бік міжнародних брендів.

Споживчі вподобання та категорійні тренди

Основні тренди ринку залишаються стабільними протягом останніх років. Споживачі традиційно віддають перевагу білим напівсолодким ігристим винам, частка яких серед українських виробників становить 66%.Водночас у сегменті імпортних брендів домінує категорія брют, яка займає 52% та демонструє значне зростання +27% у грошовому еквіваленті. Для українських виробників цей сегмент, навпаки, показує спад -6%, що свідчить про потенціал для розвитку. За кольором вина ринок виглядає наступним чином:

- Білі ігристі вина - безумовний лідер із часткою 84% серед українських брендів та 87% серед імпортних.
- Рожеві ігристі вина займають друге місце з часткою близько 10%.
- Червоні ігристі вина залишаються нішевим сегментом - 6% серед українських виробників та 3% серед імпортних.

Портрет споживача

Основними споживачами ігристих вин є жінки віком 30+ років, з різним рівнем доходу. Співвідношення жінок і чоловіків у категорії становить приблизно 60/40. Цільова аудиторія бренду "Артемівське" є дещо старшою - 40-54 роки, тому одним із стратегічних напрямів розвитку бренду є омолодження цільової аудиторії та залучення молодших споживачів. Рішення про вибір бренду здебільшого приймає саме жінка. Водночас через міграційні процеси та зменшення частки платоспроможної аудиторії в Україні, ключовими факторами вибору дедалі частіше стають ціна та широка дистрибуція, тоді як фактор якості відіграє другорядну роль.

Конкурентне середовище серед українських виробників

Лідером серед українських виробників залишається НВП "Нива", яка завдяки брендам Fratelli та Таірово займає 46% ринку в пляшках та 39% у грошовому вираженні. Проте компанія демонструє негативну динаміку порівняно з попереднім роком: -17% у натуральному вираженні та -2% у грошовому. Друге місце посідає ПрАТ "Артвайнері", виробник бренду "Артемівське", з часткою 17% у пляшках та 23% у грошах, із динамікою -15% та -4% відповідно. Третю позицію займає Shabo, який демонструє позитивну динаміку та досяг 12% частки у пляшках і 14% у грошовому вимірі.

У сегменті імпорту найбільшими постачальниками залишаються private label великих ритейлерів: Fozzy Group - 20% частки ринку, АТБ - 18%.

Рейтинг брендів на ринку (у грошовому вимірі)

Лідером ринку залишається бренд Martini, який займає 9% ринку та демонструє зростання +20%. До топ-брендів також входять: "Артемівське" - 8% частки, динаміка -4%, "Таірово" - 7%, динаміка -11%, Fratelli - 6%, зростання +3%

Водночас "Артемівське" зберігає лідерство серед українських брендів у грошовому вимірі, а в натуральному вираженні займає третє місце, поступаючись брендам Fratelli та Таірово.

Стратегія та цілі

Основні цілі підприємства :

-створення високоякісного класичного ігристого вина для розвитку національної культури виноспоживання й просування української продукції на міжнародному ринку;

-збереження старих та створення нових робочих місць з високим рівнем заробітної плати та умов праці ;

Традиції і якість. Підприємство дбайливо зберігає і примножує секрети виноробства і шампанізації, закладені в період заснування й становлення нашого підприємства в середині ХХ століття. Традиції виробництва передаються з покоління в покоління. Часи змінюються, якість артемівського ігристого залишається незмінною.

Репутація. Ми знаємо, що в конкурентній боротьбі на ринку перемагає той, хто будує чесний бізнес і бореться за клієнта, використовуючи головну конкурентну перевагу - високу якість продукції. Підтверджена багаторічною роботою висока репутація підприємства серед співробітників, партнерів, клієнтів і міжнародних експертів - наш головний актив.

Професіоналізм. Надаючи всі умови для роботи персоналу, ПрАТ "Артвайнері" піклується про його професійне зростання в технологіях, менеджменті і корпоративній культурі. На усіх етапах виробництва - від вибору виноматериалів до доставки продукції споживачеві - ми працюємо тільки з кращими фахівцями, які знають і люблять свою справу.

Інновації. Ми уважно вивчаємо міжнародні тенденції і розробляємо нові рішення в створенні нових унікальних продуктів. Традиції, помножені на інновації, - основа нашого лідерства на вітчизняному ринку ігристих вин.

Дочірніх компаній немає.

Підприємство до 2022 року складалося з виробничих структурних підрозділів:

цеха: віноматеріальний, тиражний, післятиражної витримки, лікерний,  шампанізації, по випуску витриманого ігристого вина, оформлення готової продукції,

відділ автоматизації, енергетичне управління, служба нагляду за будівлями і спорудами, холодильного управління, механічного відділення, ремонтно-будівельної дільниці, тарно-транспортного управління, випробувальної лабораторії, відділу мікро-біологічного контролю;

а також функціональних структурних підрозділів апарату управління:

відділ кадрів, служба охорони праці, юридичний відділ, відділ бюджетування, бухгалтерія, планово-економічний відділ, департамент продажу та інші.

Функції, права та обов'язки структурних підрозділів підприємства визначаються положеннями про них, які затверджуються в порядку, визначеному статутом підприємства або іншими установчими документами.

 1. Повне найменування

ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "АРТВАЙНЕРI"

2. Організаційно-правова форма

Акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

00412168

4. Місцезнаходження

84500, Донецька обл., м. Бахмут, вул. П.Лумумби, буд. 87

з 18.04.2022 року - 04073, м.Київ, пр.Бандери Степана, будинок 6, офіс 703.

5. Міжміський код, телефон та факс

(067) 215-19-50,

6. Електронна поштова адреса

info@artwinery.com.ua

Аналіз результатів діяльності

            Обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразi):

- виробництво вина ігристого у натуральному виразі - 74,5 тис. пляшок (5 589,45 дал),

у грошовому виразі - 6 917,3 тис. грн.,

Загальна сума виручки: 515 812,1 тис. грн.

Загальна сума експорту у натуральному виразі - 21,8 тис. пляшок, у грошовому виразі - 3 342,2 тис. грн., частка експорту в загальному обсязі продажів - 0,6 %.

Залежнiсть вiд сезонних змiн:

Дiяльнiсть Товариства залежить вiд сезонних змiн. Обсяги реалізації продукції мають регулярні коливання протягом року. Зростання попиту на продукцію починається з останнього літнього місяця - серпня, відбувається всі осінні місяці та в перший зимовий місяць - грудень, напередодні Різдва та Нового року. На ці 5 місяців припадає 70 % від річного обігу реалізації продукції. У період з січня по липень попит на продукцію є помірним, за ці місяці реалізується 30% від річного обігу реалізації продукції.  

Основнi клiєнти (бiльше 5 % у загальнiй сумi виручки):

Основними клієнтами - покупцями алкогольної продукції (вина ігристого в асортименті), що реалізується Товариством, з часткою більше 5% у загальній сумі виручки є: ТОВ "АТБ-Маркет", ТОВ "Експансiя", ТОВ "СIЛЬПО-ФУД", ТОВ "Метро Кеш енд Керi  Україна".  

Ринки збуту - продаж через дистриб'юторiв;

Країни, в яких особою здiйснюється дiяльнiсть:

Протягом звітного року основним ринком збуту, в якому Товариство здійснювало діяльність, був ринок України. Крім того, продукція постачалась на експорт, до Німеччини, Ізраїлю, Канади тощо.

Канали збуту:

Товариство здiйснює реалiзацiю виробленої продукцiї через дистриб'юторiв, мережу магазинiв роздрiбної та оптової торгiвлi (гiпермаркети, супермаркети тощо), магазини при АЗС, сегмент HoReCa та власну роздрiбну торгiвлю (бари).  

Пояснення щодо динаміки розвитку підприємства протягом звітного періоду

У 2025 році компанія реалізувала стратегічну оптимізацію асортименту, посиливши портфоліо запуском нової лімітованої серії ігристих вин ТМ "Артемівське", натхненної творчістю видатного українського художника-авангардиста Казимир Малевич.

Лімітована колекція об'єднує чотири позиції ігристих вин - біле брют, біле напівсухе, біле напівсолодке та червоне напівсолодке. Кожен продукт серії присвячений знаковим роботам митця, що знайшли відображення у дизайні етикеток. Такий підхід поєднує світ вина та мистецтва, створюючи для споживача не просто продукт, а унікальний культурний досвід.

Головна ідея лінійки - популяризація творчої спадщини художника через сучасну винну культуру, підкреслюючи глибокий зв'язок бренду з українською культурою та мистецтвом.

Запуск лімітованої серії має кілька стратегічних цілей:

*стимулювання продажів завдяки інтересу до нового та концептуального продукту;

*підсилення лояльності існуючих споживачів до бренду ТМ "Артемівське";

*диференціація бренду на ринку через позиціонування як бренду, що підтримує та популяризує українську культурну спадщину;

*збільшення середнього чеку через формування колекційної цінності продукту та бажання споживачів зібрати повну серію ігристих вин, присвячених різним періодам творчості Казимира Малевича.

Таким чином, нова лінійка не лише розширює продуктове портфоліо бренду, а й формує емоційний зв'язок зі споживачем, поєднуючи естетику мистецтва, українську культурну ідентичність та традиції ігристого вина.

 Основні джерела забезпечення ліквідності

Ліквідність підприємства - це його здатність швидко продати активи й одержати гроші для оплати своїх зобов'язань. Найбільш поширений коефіцієнт швидкої ліквідності характеризується співвідношенням величини його високоліквідних активів (грошові кошти, ринкові цінні папери, дебіторська заборгованість) і короткострокової заборгованості.

Інформація щодо вартості чистих активів підприємства:

Задачею Товариства є підтримання балансу між безперервним фінансуванням та гнучкістю у використанні умов кредитування, що надаються постачальниками та банками.

Товариство аналізує свої активи та зобов'язання за їх строками погашення та планує свою ліквідність, залежно від очікуваних строків виконання зобов'язань за відповідними інструментами.

У таблиці нижче наведено строки погашення фінансових зобов'язань Товариства на основі недисконтованих контрактних платежів:

 (тис. грн)

Динаміка показників ліквідності та фінансової стабільності Товариства в 2025р.:

Показники рентабельності знаходяться на достатньому рівні:

Наявні зобов'язання, їх види та строки погашення

Загальна сума довгострокових та поточних зобов'язань та забезпечень станом на 31.12.2025р. складає 477 906 тис. грн (станом на 01.01.2025р. - 467 657 тис.грн), у тому числі:

Станом на 31 грудня 2025 року поточні процентні кредити та позики включали:

 (тис.грн)

Заборгованість за процентними кредитами та позиками відображена з урахуванням непогашеної заборгованості за нарахованими відсотками.

У складі інших довгострокових зобов'язань та поточної заборгованості за довгостроковими зобов'язаннями значиться довгострокова заборгованість за оренду активів у формі права користування. Зобов'язання з оренди активів у праві користування представлені у звіті про фінансовий стан наступним чином:

(тис. грн)

За винятком короткострокової оренди та оренди базових активів малої вартості, кожна оренда відображається на балансі як актив у формі права користування та зобов'язання з оренди. Змінні орендні платежі, які не залежать від індексів або ставок, виключаються з первісної оцінки зобов'язань та активів оренди. Товариство класифікує свої права користування активами відповідно до груп основних засобів.

Товариство орендує цілісний майновий комплекс у Фонда Державного Майна України та обліковує активи, зобов'язання, капітальні резерви та операції цим договором оренди відповідно до Положення Міністерства Фінансів України від 19.12.2006 №1213 "Про порядок бухгалтерського обліку окремих активів та операцій підприємств державного, комунального секторів економіки і господарських організацій, які володіють та/або користуються об'єктами державної, комунальної власності" зі змінами і доповненнями.

Станом на 31 грудня 2025 року торгова та інша кредиторська заборгованість включала:

 (тис. грн)

Середній термін погашення кредиторської заборгованості становить 1 місяць. Відсотки на кредиторську заборгованість до погашення не нараховуються. Товариство дотримується політики управління фінансовими ризиками, яка полягає в тому, щоб кредиторська заборгованість сплачувалась в межах зазначеного строку. Справедлива вартість торгової та іншої кредиторської заборгованості зі строком погашенням до одного року приблизно дорівнює її балансовій вартості, яка зазначена вище.

У складі поточних зобов'язань за розрахунками з учасниками представлена заборгованість за нарахованими дивідендами. Зміни зобов'язань щодо нарахованих дивідендів були наступними:

(тис. грн)

Товариство за 12 місяців 2025 року створювало наступні забезпечення майбутніх виплат і платежів:

Співробітники Товариства отримують пенсійне забезпечення від Пенсійного фонду у відповідності з нормативними документами та законами України. Станом на 31 грудня 2025 року Товариство не мало зобов'язань за додатковими пенсійними виплатами, медичним обслуговуванням, страховими чи іншими виплатами після виходу на пенсію перед своїми співробітниками чи іншими працівниками.

 (тис. грн)

Інші резерви за зобов'язаннями та платежем, сума й термін по яким не визначені, не створювалися, так як у Товариства не було поточного юридичного або конструктивного зобов'язання, що виникли внаслідок минулих подій, та існує ймовірність, що для погашення такого зобов'язання знадобиться відтік ресурсів, які передбачають економічні вигоди, а суму цього зобов'язання можна розрахувати з достатнім ступенем точності.

Фактори, які впливають або можуть вплинути на ліквідність

Фактори, що зумовлюють ліквідність підприємства, мають більше чи менше значення залежно від індивідуальних особливостей виробництва, фінансового стану засновників, кола клієнтів, терміну функціонування, спеціалізації, якості менеджменту тощо.

Стан ліквідності дуже залежить від ряду зовнішніх факторів, що лежать за межами компетенції підприємства. Ці фактори можна розділити на програмні, надзвичайні, сезонні, циклічні, довгострокові тощо.

Програмними факторами є економічне становище країни, її економічна політика (особливо грошово-кредитна, фіскальна), розвиток ринку цінних паперів та міжбанківського ринку, організація системи рефінансування, повноваження та ефективність роботи контрольних органів. Надзвичайними факторами вважають страйки, наслідки стихійних лих, військові конфлікти, революційні політичні та економічні події (характерно для Східної України).

Сезонні зміни, як правило, пов'язані з сільськогосподарськими роботами та функціонуванням інших сезонних галузей, таких  як збір врожаю винограду та його переробка.

Циклічні зміни зумовлені піднесенням або спаданням ділової активності товаровиробників та підприємців в економіці країни. Ці зміни найбільш характерні для періоду економічних криз або фаз піднесення та економічного процвітання.

Довгострокові коливання можуть охоплювати кілька економічних циклів та бути результатами таких факторів, як зрушення в споживанні, заощадженні, інвестиційних процесах, кількості населення, його зайнятості, науково-технічному рівні виробництва тощо.

Таким чином, ліквідність підприємства - якісний стан його діяльності, обумовлений великою кількістю факторів, що постійно змінюються, це динамічний стан, що складається поступово.

Вплив діяльності підприємства на навколишнє середовище

З початку військової агресії російської федерації проти України та протягом звітного періоду  місто Бахмут відносилось до території активних бойових дій. Як місто, так і територія Товариства протягом цього періоду перебували під постійними ворожими обстрілами військових формувань рф. Руйнівні наслідки бойових дій становлять серйозну загрозу для екосистеми, здоров'я людей, загальної безпеки.

Постійні обстріли та бомбардування, що призводять до вибухів, пожеж, викидів токсичних речовин, можуть спричинити руйнування основних засобів Товариства; забруднити територію вибухонебезпечними речовинами; забруднити повітря, землю, воду через руйнування водних екосистем, що призведе до отруєння річок і грунтових вод. Відсутність належного догляду за станом гірничих виробок гіпсової шахти № 3 Артемівського родовища, де розташовані виробничi приміщення з виробничими потужностями Товариства, сировиною, напівфабрикатами, технологічним транспортом тощо, може призвести до їх затоплення підземними водами і, як наслідок, до псування основних засобів або до їх знищення. Крім того, стан галерей гірничих виробок безпосередньо пов'язаний з поверхневими кліматичними умовами через струмінь вхідного повітря, а саме, при зміні зовнішньої температури повітря формуються умови для з'явлення конденсатної вологи, яка осідає на всі конструктивні елементи галерей (гіпсового масиву). Такі умови створюють агресивне середовище для металевих елементів і може призвести до прогресуючої корозії металевих елементів виробничого обладнання.

Через знаходженням основних засобів на території активних бойових дій і відсутністю до них доступу, планiв щодо капiтального будiвництва, розширення або удосконалення основних засобiв немає, тому iнформацiя стосовно характеру та причини таких планiв, суми видаткiв, у тому числi вже зроблених, методи фiнансування, прогнознi дати початку та закiнчення дiяльностi та очiкуване зростання виробничих потужностей пiсля її завершення не надається.

Показники, що характеризують раціональне використання води, управління відходами, викиди парникових газів, споживання енергії, тощо.

У 2022 році водопостачання та водовідведення ПрАТ "Артвайнері" велося на договірній основі з КП "Бахмут-Вода".

Згідно договору фактично використано 19,7 тис.м³ питної води, тобто 53,8% узгодженого ліміту, завдяки дбайливому використанню та економії.

 За договором лабораторією КП "Бахмут-Вода" щомісяця виконуються аналізи стічних вод підприємства по 14 інгредієнтам, необхідним для виконання статистичного звіту 2-ТП (водгосп).  Результати дослідження вод знаходяться в допустимих межах і задовольняють вимогам правил прийому і очищення стоків м. Бахмут.

 У 2022 року збір за забруднення навколишнього середовища склав 3 075 грн. Звіти до податкової інспекції м. Бахмут представлені у встановлені терміни.

Товариство здійснювало діяльність по виробництву виноградних вин по травень 2022 року, а з червня 2022 року було вимушене зупинити свій основний вид діяльності через військову агресію російської федерації проти України та активні бойові дії на території м. Бахмут.

 Кадрова політика

Колективний договір, як сукупність погоджених сторонами умов, на підставі яких здійснюється регулювання трудових, соціально-економічних та виробничих відносин на підприємстві був укладений на конференції трудового колективу протоколом № 1 від 05.07.2024 року, термін дії 2024-2027 роки.

Зміст колективного договору відповідно до ст. 7 Закону України "Про колективні договори і угоди" і ст. ІЗ КЗпП України визначається сторонами самостійно в межах їх компетенції. У колективному договорі встановлюються взаємні зобов'язання сторін щодо регулювання виробничих, трудових, соціально-економічних відносин, зокрема:

а) зміни в організації виробництва і праці;

б) забезпечення продуктивної зайнятості;

в) нормування і оплати праці, встановлення форми, системи, розмірів заробітної плати та інших видів трудових виплат (доплат, надбавок, премій та ін.);

г) встановлення гарантій, компенсацій, пільг;

г) участі трудового колективу у формуванні, розподілі і використанні прибутку підприємства (якщо це передбачено статутом);

д) режиму роботи, тривалості робочого часу і відпочинку;

е) умов і охорони праці;

є) забезпечення житлово-побутового, культурного, медичного обслуговування, організації оздоровлення і відпочинку працівників;

ж) гарантій діяльності профспілкової чи інших представницьких організацій працівників; з) умов регулювання фондів оплати праці та встановлення міжкваліфікаційних (міжпосадових) співвідношень в оплаті праці;

і) забезпечення рівних прав та можливостей жінок і чоловіків;

й) заборона дискримінації.

Колективний договір може передбачати додаткові, порівняно з чинним законодавством і угодами, гарантії, соціально-побутові пільги.

Загальна кількість працівників станом на 31.12.2025 р. становить 105 людини, з них:

104 людина -  працюючих ( 10 - за сумісництвом );

1 - жінка, яка знаходяться у відпустці по догляду за дитиною до досягнення нею 3-х або 6-ти років.

Розподіл працівників за статтю :

 - 53 жінок;

 - 52 чоловіків;

На підприємстві працевлаштовані 7 працюючих пенсіонера за різними видами пенсій;

Керівні посади (з числа вищого керівництва, а також начальники відділів та підрозділів) займають 25 жінок.

Освіта персоналу. На підприємстві працюють робітники, які мають:

повну вищу освіту - 71,1% (91 робітників);

неповну вищу, базову вищу, професійно-технічну освіту - 28,9% (37 робітників).

Рівні можливості працевлаштування здійснюються на підставі трудового законодавства.

Підбір робітників на вакантні робочі місця здійснюється на підставі тісної взаємодії з органами зайнятості населення, шляхом розміщення оголошень про вакансії у ЗМІ, газетах, телебаченні, сайтах пошуку роботи, а також наявного резерву власних анкет та резюме громадян, які зверталися раніше у пошуках роботи, а також даних працівників, які працювали раніше.

Особам з інвалідністю створюються необхідні умови праці на робочих місцях за рекомендаціями МСЄК з урахуванням їх кваліфікації. В 2025 році працювало 4 осіби-інваліди на підприємстві у відповідних умовах.

В 2025 році прийнято 7 працівників, з них 4 жінки.

Обмежень у віковій категорії на підприємстві немає.

При прийомі на роботу робітник проходить процес адаптації, стажування на робочому місці. Ведеться робота з резервом керівних кадрів. При необхідності оцінюється трудова діяльність фахівців спеціально складеною комісією для подальшого визначення їх діяльності.

Повага прав людини здійснюється згідно Конституції України.

Питанням заходів боротьби з корупцією та хабарництвом займається відділ фінансово-економічної безпеки.

 Охорона праці

Взаємні зобов'язання сторін щодо регулювання умов та охорони праці згідно з розділом 7 Колективного договору ПрАТ "Артвайнері" на 2018-2025 рік виконані в повному обсязі, а саме по пунктах:

п.1. Комплексні заходи щодо охорони праці виконані в повному об'ємі;

п.2. Всі, що знов поступають на підприємство, проінформовані під розписку про умови праці, наявності на робочих місцях небезпечних і шкідливих виробничих чинників і можливих наслідках їх дії на здоров'я, а також про права на пільги і компенсації за роботу в таких умовах;

п.3. Всі працівники застраховані від нещасних випадків і професійних             захворювань;

п.4. Забезпечується дотримання посадовими особами і ІТР вимог  Закону України "Про охорону праці", нормативних актів про охорону праці, технологічних процесів, графіків планово-запобіжних ремонтів устаткування і вентиляції;

п.5. Здійснюється контроль за оформленням побутових травм.

В 2025 році на  підприємстві відсутні промислові травми.

Ризики підприємства

Управління фінансовими ризиками є одним з найважливіших функціональних завдань фінансового менеджменту. Основна мета управління фінансовими ризиками - мінімізація пов'язаних з ними фінансових втрат. Головними завданнями управління фінансовими ризиками є оптимізація структури капіталу (співвідношення між власними та позичковими джерелами формування фінансових ресурсів) та оптимізація портфеля боргових зобов'язань. Керівництво компанії відслідковує операційні та фінансові ризики на постійній основі, намагаючись зменшити їх вплив на результати діяльності підприємства.

Основні фінансові зобов'язання Товариства включають банківські кредити, позики, оренду та торгову кредиторську заборгованість. Зазначені фінансові зобов'язання призначені головним чином для забезпечення фінансування діяльності Товариства. Товариство має різні фінансові активи, наприклад, торговельну дебіторську заборгованість, грошові кошти та короткострокові депозити, що виникають безпосередньо в ході операційно-господарської діяльності Товариства.

Товариство не брало участі в будь-яких суттєвих операціях з використанням похідних фінансових інструментів. Загальна програма управління ризиками спрямована на відстеження динаміки фінансового ринку України і зменшення його потенційного негативного впливу на результати діяльності Товариства.

            Основнi ризики, якi притаманнi дiяльностi Товариства, є кредитний ризик, ризик лiквiдностi, а також ринковий ризик, який включає валютний ризик. Управлiння ризиками здiйснює фiнансова служба Товариства шляхом iдентифiкацiї, вимiрювання та оцiнки ризикiв, а також розробки та впровадження вiдповiдних методик та процедур щодо мiнiмiзацiї їх негативного впливу на дiяльнiсть Товариства. Протягом звiтного року Товариство не використовувало iнструментiв хеджування фiнансових ризикiв.

Кредитний ризик - це ризик того, що контрагент може не виконати вчасно, повнiстю або частково, свої зобов'язання перед Товариством, що призведе до фiнансових збиткiв Товариства. Кредитний ризик для Товариства походить, головним чином, вiд дебiторської заборгованостi за поставленi товари. Для нiвелювання кредитного ризику залишки дебiторської заборгованостi постiйно контролюються, завдяки чому ймовiрнiсть виникнення безнадiйних боргiв є незначною.

Ризик лiквiдностi - це ризик того, що Товариство може зiткнутися з труднощами при виконаннi своїх фiнансових зобов'язань. Причиною зростання рiвня ризику лiквiдностi може стати невiдповiднiсть мiж термiнами погашення фiнансових активiв та фiнансових зобов'язань у випадку, коли термiни погашення фiнансових активiв перевищують термiни погашення фiнансових зобов'язань.

Завданням управлiнського персоналу Товариства є пiдтримка балансу мiж безперервним фiнансуванням i достатньою кiлькiстю грошових коштiв та iнших високолiквiдних активiв та пiдтриманням вiдповiдного рiвня кредитних зобов'язань перед постачалльниками. Товариство здiйснює ретельний монiторинг та управлiння своєю позицiєю лiквiдностi. Товариство аналiзує свої фiнансовi активи та зобов'язання за строками погашення та планує свою лiквiднiсть в залежностi вiд очiкуваного термiну виконання зобов'язань за вiдповiдними фiнансовими iнструментами.

Валютний ризик для Товариства пов'язаний iз загальною нестабiльною ситуацiєю на валютних ринках. Такий ризик виникає у результатi операцiй з купiвлi-продажу, якi здiйснюються Товариством у валютах, вiдмiнних вiд його функцiональної валюти. Товариство намагається нiвелювати ризик за рахунок спiвставностi дебiторської та кредиторської заборгованостi в iноземних валютах. Товариство не використовує похiдних фiнансових iнструментiв для управлiння своїм валютним ризиком.

Фінансові ризики

У загальному портфелі ризиків підприємства значне місце займають фінансові ризики. Зміна економічної ситуації в країні та кон'юнктури фінансового ринку призводить до зростання впливу фінансових ризиків на результативність фінансової діяльності підприємства.

Основними ризиками в діяльності ПрАТ "Артвайнерi" є валютний та кредитний ризики.  Оскільки підприємство експортує свою продукцію до багатьох країн світу, купує деякі матеріали за кордоном, виникає валютний ризик. Операції по хеджуванню валютного ризику не здійснюються, ризик намагаємося нівелювати за рахунок співставності дебіторської та кредиторської заборгованості в іноземних валютах. Оскільки підприємство працює з деякими покупцями з відтермінуванням платежів, тому виникає кредитний ризик. Для нівелювання означеного ризику, залишки дебіторської заборгованості постійно контролюються, завдяки чому ймовірність виникнення безнадійних боргів є незначною.

Основні фінансові зобов'язання Товариства включають банківські кредити та позики, оренду та торгову кредиторську заборгованість. Зазначені фінансові зобов'язання призначені головним чином для забезпечення фінансування діяльності Товариства. Товариство має різні фінансові активи, наприклад, торговельну дебіторську заборгованість, грошові кошти та короткострокові депозити, що виникають безпосередньо в ході операційно-господарської діяльності Товариства.

Товариство не брало участі в будь-яких суттєвих операціях з використанням похідних фінансових інструментів. Загальна програма управління ризиками спрямована на відстеження динаміки фінансового ринку України і зменшення його потенційного негативного впливу на результати діяльності Товариства.

Основними ризиками, пов'язаними з фінансовими інструментами Товариства, є валютний ризик, ризик ліквідності, процентний та кредитний ризики. Керівництво переглядає та затверджує політику щодо управління кожним з цих ризиків, як зазначено нижче.

Волатильність цін на сировину.

         Сировина займає суттєву частку в собівартості продукції власного виробництва (приблизно 80%). Для нівелювання ризиків росту цін на сировину, котрі формуються під впливом нестабільного внутрішнього макросередовища та міжнародних факторів, усі закупки сировини проводяться за тендерною процедурою. Тендерна процедура дозволяє формувати широкий пул постачальників, що в свою чергу забезпечує диверсифікацію постачань, та можливість здійснювати закупки за оптимальнішою ринковою ціною. Також Компанія здійснює резервування (за рахунок передплат) основних видів сировини  за фіксованою ціною, для забезпечення потреб виробництва на період до 12 місяців. Опціони та форвардні контракти для закупівель не використовуються.  

Ризик ліквідності

Задачею Товариства є підтримання балансу між безперервним фінансуванням та гнучкістю у використанні умов кредитування, що надаються постачальниками та банками.

Товариство аналізує свої активи та зобов'язання за їх строками погашення та планує свою ліквідність, залежно від очікуваних строків виконання зобов'язань за відповідними інструментами.

Валютний ризик

Товариство здійснює свої операції переважно в таких валютах: гривня ("грн."), долар США ("дол. США"), євро. Офіційні курси цих валют до гривні встановлюються Національним банком України ("НБУ").

Товариство експортує свою продукцію до європейських та інших країн; торговельна дебіторська та кредиторська заборгованість в іноземній валюті призводять до виникнення валютного ризику. Товариство не здійснювало операцій з метою хеджування зазначених валютних ризиків. Валютний ризик нівелюється за рахунок співвідношення дебіторської та кредиторської заборгованості в іноземних валютах.

Валютний ризик Товариства був представлений наступним чином:

 (тис. грн)

Кредитний ризик

Фінансові інструменти, які потенційно наражають Товариство на значні кредитні ризики, в основному включають кошти в банках, торгову та іншу дебіторську заборгованість.

Балансова вартість фінансових активів являє собою максимальну величину, що піддається кредитному ризику. Максимальний рівень кредитного ризику станом на 31 грудня 2024 року та 31 грудня 2025 року складав:

 (тис. грн)

Грошові кошти розміщуються в українських фінансових установах, які вважаються такими, що мають мінімальний ризик невиконання зобов'язань на момент внесення коштів.

Товариство здійснює торгові операції з відомими, кредитоспроможними третіми сторонами. Політика Підприємства полягає в тому, що всі замовники, які бажають працювати на умовах кредиту, мають пройти відповідні процедури підтвердження кредитоспроможності. Крім цього, залишки дебіторської заборгованості постійно контролюються Товариством, завдяки чому ймовірність виникнення безнадійних боргів є незначною.

Товариство застосовує спрощену модель МСФЗ 9 для визнання очікуваних кредитних збитків за весь строк дії  для всієї торгової дебіторської заборгованості, оскільки дана стаття не має значного фінансового компонента. Вимірюючи очікувані кредитні збитки, торгова дебіторська заборгованість була оцінена на колективній основі, оскільки контрагенти мають спільні характеристики кредитного ризику. Очікувані ставки збитків базуються на даних щодо погашення заборгованостей за продажі за останні 48 місяців до 31 грудня 2024 року та 1 січня відповідно, а також на історичних даних щодо визнаних збитків за цей період. Історичні ставки коригуються з урахуванням поточних та перспективних макроекономічних факторів, що впливають на здатність клієнта сплачувати непогашену суму. Товариство враховувало валовий внутрішній продукт (ВВП) і рівень безробіття в країнах, де клієнти проживають, для отримання релевантних факторів і в свою чергу для приведення даних історичних ставок втрат до очікуваних змін цих факторів. Проте, з огляду на короткий період, на який впливає кредитний ризик, вплив цих макроекономічних факторів не був визнаний значним протягом звітного періоду.

Торгова дебіторська заборгованість списується (тобто припиняється визнаватись), коли немає обґрунтованих очікувань щодо стягнення. Відсутність платежів протягом 180 днів з дати виставлення рахунку та нездатність до взаємодії з Товариством щодо альтернативного порядку оплати, крім іншого, вважається індикаторами відсутності обґрунтованого очікування відшкодування.

Керівництво вважає, що станом на 31 грудня 2025 р. та на 31 грудня 2024 року не має значного ризику збитків понад суму вже відображених очікуваних кредитних збитків.

Кредитний ризик, властивий іншим фінансовим активам Товариства, виникає внаслідок неспроможності іншої сторони розрахуватися за своїми зобов'язаннями, при цьому максимальний розмір ризику дорівнює балансовій вартості відповідних фінансових інструментів.

Зниження попиту на продукцію.

            В умовах жорсткої конкуренції, збереження сталого попиту на продукцію є однією з пріоритетних задач. Незважаючи на обмеженні ресурси для фінансування інвестицій в виробництво інноваційних продуктів, Компанія не допускає критичного зниження обсягу реалізації продукції, що досягається шляхом ротації поточного асортименту, проведення редизайну та надання додаткових знижок дистриб'юторам, з метою стимулювання вторинних продажів.

Незаплановані зупинки виробництва.

          З червня 2022 року було вимушене зупинити свій основний вид діяльності через військову агресію російської федерації проти України та активні бойові дії на території м. Бахмут.

Процентний ризик

Основний процентний ризик Товариства пов'язаний, в основному, з процентними кредитами та позиками з умовно фіксованими процентними ставками. Керівництво аналізує ринкові процентні ставки з достатньою регулярністю з метою мінімізації процентного ризику Товариства.

Дослідження, інноваційна діяльність та розробки підприємства, обсяг витрат та вплив на діяльність підприємства

 В 2022 роцi Товариством, за рахунок власних коштiв, було здіснено придбання активів та здiйснено роботи по реконструкції основних засобів на загальну суму 3 034 тис. грн., а саме:

- проведені роботи по реконструкції газової котельнi для виробництва пару на технологiю (ЦВВIВ) та обiгрiву примiщень (спорткомплекс, АБК, механiчне управлiння, лабораторний комплекс) на  суму 2 692,00 тис. грн.;

- проведені роботи по реконструкції бойлерної в матерiальному складі пiд пелетну котельню для обiгрiву на суму 200,60 тис грн.;

- придбані інструменти та інвентар на суму 89,00 тис. грн.;

- придбані машини та обладнання на суму 52,40 тис. грн.

В 2022 роцi було продано 1 вживаний ноутбук, дохід від реалізації якого склав 1 тис. грн.

В 2023 роцi Товариством, за рахунок власних коштiв, було здiснено придбання активiв на загальну суму 752,00 тис. грн., а саме:

-придбано дизельний генератор та компресорна установка до нього для Цеху оформлення готової продукцiї смт. Лисянка на суму 555,00 тис. грн.;

- придбано iнструменти та прилади на суму 197,00 тис. грн.

Вiдчудження активiв в 2023 роцi не було.

      В 2024 роцi Товариством, за рахунок власних коштiв, було здіснено придбання активів на загальну суму 167,00 тис. грн., а саме:

- придбано машини та устаткування- ноутбуки на загальну суму 140,00 тис. грн.;

- придбано інструменти, прилади та інвентар на загальну суму 27 тис. грн.

Відчудження активів в 2024 році не було.

Планiв щодо будь-яких значних iнвестицiй або придбань активiв у Товариствi немає, тому їх опис, включаючи суттєвi умови придбання або iнвестицiї, їх вартiсть i спосiб фiнансування не надається.

В 2025 роцi Товариством, за рахунок власних коштiв, було здiснено придбання активiв на загальну суму 1378 тис. грн., а саме:

-проведено капітальний ремонт транспортного засобу на суму 662,00 тис. грн;

-придбано машин та обладнання на суму 716,00 тис. грн;

Вiдчудження активiв в 2025 роцi не було.

Фінансові інвестиції в цінні папери, асоційовані та дочірні підприємства

Фінансові інвестиції - це вкладення коштів у фінансові інструменти, серед яких перевалюють цінні папери, з метою одержання доходу (прибутку) у майбутньому. Основою фінансових інструментів є цінні папери - це грошові документи, що засвідчують право володіння або відносини позики, визначають взаємовідносини між особою, яка їх випустила, та їх власником і передбачають, як правило, виплату доходу у вигляді дивідендів або процентів, а також можливість передачі грошових та інших прав, що випливають з цих документів, іншим особам.

З 2015 року ПрАТ "Артвайнері" володіє простими, іменними, бездокументарними акціями ПАТ "Джі Ай-Інвест" в кількості 642 штуки, загальна вартість цінних паперів згідно договору купівлі-продажу цінних паперів № 0415ДД-48 від 27.04.2015р. складає 6 256 290 грн. Доля в статутному капiталі  ПАТ "Джи Пi Ай-Iнвест" - 0, 7754%.

Фінансові інвестиції в асоційовані та дочірні підприємства не здійснювалися.

Перспективи розвитку підприємства

Компанія продовжує зміцнювати свої позиції на ринку ігристих вин, утримуючи лідерство серед українських виробників. За підсумками періоду бренд посідає №1 у грошовому вираженні з часткою 24% ринку (+1% приросту) та №3 у натуральному вираженні з часткою 18% (+1%), що підтверджує стабільну конкурентну позицію бренду на ринку.

Одним із ключових драйверів розвитку є активне посилення присутності в digital-каналах та e-commerce. Компанія фокусується на побудові ефективної комунікації зі споживачами через соціальні мережі Facebook та Instagram, перетворюючи комунікаційну активність на реальний продаж. Основна мета - формування цільового трафіку та його конвертація у зростання онлайн-продажів, що дозволяє посилювати впізнаваність бренду та стимулювати попит.

Важливим напрямом розвитку залишається робота з продуктовим портфелем. Компанія проводить оптимізацію асортименту з оновленим сучасним дизайном. Перезапуск супроводжується комплексною комунікаційною підтримкою, спрямованою на донесення ключових продуктових переваг до кінцевого споживача.

Паралельно триває розвиток лімітованої серії ТМ "Артемівське", присвяченої видатному українському художнику-авангардисту Казимиру Малевичу. Компанія активно працює над просуванням колекції, розширенням її дистрибуції та посиленням комунікації зі споживачами, підкреслюючи унікальність концепції, культурну цінність та колекційність лімітованих позицій.

Завдяки поєднанню сильної маркетингової стратегії, розвитку digital-каналів та оновлення продуктового портфеля, бренд продовжує формувати емоційний зв'язок зі споживачами та зміцнювати свої позиції на ринку ігристих вин.

Відсутній.

Товариство не застосовує кодекси корпоративного управлiння оператора органiзованого ринку капiталу, об'єднання юридичних осiб та/або кодекс корпоративного управлiння, затверджений НКЦПФР та iнший кодекс корпоративного управлiння, Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. Товариство в своїй дiяльностi не керується власним кодексом корпоративного управлiння, керується Статутом та чинним законодавством України.

     Товариство не має практики корпоративного управлiння особи, застосовувану понад визначенi законодавством вимоги.

Відсутні.

Основні системи внутрішнього контролю, аудиту та управління ризиками, які стосуються процесу складання фінансової звітності, відсутні.

Права акціонерів та способи їх реалізації, що застосовуються понад визначені законодавством вимоги, відсутні.

Загальні збори акціонерів Товариства, 84 акціонери.

Відповідно до Статуту Товариства:

9.3. До виключної компетенції Загальних зборів належить:

9.3.1. Визначення основних напрямів діяльності Товариства.

9.3.2. Прийняття рішення про внесення змін до Статуту, крім випадків, передбачених законом.

9.3.3. Прийняття рішення про анулювання викуплених або в інший спосіб набутих акцій.

9.3.4. Прийняття рішення про зміну типу Товариства.

9.3.5. Прийняття рішення про зміну структури управління Товариства.

9.3.6. Прийняття рішення про емісію акцій.

9.3.7. Прийняття рішення про продаж Товариством власних акцій, які були викуплені Товариством в акціонерів або набуті в інший спосіб.

9.3.8. Прийняття рішення про емісію цінних паперів, які можуть бути конвертовані в акції, а також про емісію цінних паперів на суму, що перевищує 25 відсотків вартості активів Товариства.

9.3.9. Прийняття рішення про збільшення розміру статутного капіталу, крім випадків, передбачених законом.

9.3.10. Прийняття рішення про зменшення розміру статутного капіталу.

9.3.11. Прийняття рішення про дроблення або консолідацію акцій.

9.3.12. Затвердження положень про Загальні збори акціонерів Товариства та про Наглядову раду Товариства, а також внесення змін до них.

9.3.13. Прийняття рішення про застосування Кодексу корпоративного управління, затвердженого Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, або кодексу корпоративного управління оператора організованого ринку капіталу, об'єднання юридичних осіб, або іншого кодексу корпоративного управління.

9.3.14. Розгляд звіту Наглядової ради, прийняття рішення за результатами розгляду такого звіту.

9.3.15. Розгляд висновків аудиторського звіту суб'єкта аудиторської діяльності та затвердження заходів за результатами розгляду такого звіту.

9.3.16. Затвердження результатів фінансово-господарської діяльності за відповідний рік

9.3.17. Розподіл прибутку Товариства або затвердження порядку покриття збитків Товариства.

9.3.18. Прийняття рішення про виплату дивідендів, затвердження розміру дивідендів та способу їх виплати.

9.3.19. Прийняття рішення про викуп Товариством розміщених ним акцій, крім випадків обов'язкового викупу акцій.

9.3.20. Прийняття рішень з питань порядку проведення Загальних зборів, затвердження регламенту Загальних зборів.

9.3.21. Обрання членів Наглядової ради, затвердження умов та змін до умов цивільно-правових або трудових договорів, що укладатимуться з ними, встановлення розміру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на підписання цивільно-правових або трудових договорів з членами Наглядової ради.

9.3.22. Прийняття рішення про припинення повноважень членів Наглядової ради.

9.3.23. Прийняття рішення про вчинення Товариством значного правочину, якщо ринкова вартість предмета такого правочину, перевищує 25 % вартості активів Товариства за даними останньої річної фінансової звітності Товариства, крім правочинів, що вчиняються Товариством у рамках провадження звичайної господарської діяльності, за умови їх вчинення на ринкових умовах.

9.3.24. Прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів, які вчинятимуться Товариством протягом не більше одного року з дня прийняття рішення.

9.3.25. Прийняття рішення про вчинення Товариством правочину, щодо вчинення якого є заінтересованість, якщо ринкова вартість предмета такого правочину, становить не менше 10% вартості активів Товариства за даними останньої річної звітності Товариства та в інших випадках, якщо таке рішення не прийнято Наглядовою радою, крім правочинів, що вчиняються Товариством у рамках провадження звичайної господарської діяльності, за умови їх вчинення на ринкових умовах.

9.3.26. Прийняття рішення про відшкодування витрат акціонера (акціонерів) на здійснення аудиту фінансової звітності Товариства.

9.3.27. Прийняття рішення про виділ та припинення (шляхом злиття, приєднання, поділу, перетворення) Товариства, крім випадків, передбачених законом, обрання ліквідаційної комісії Товариства, затвердження порядку та строків ліквідації, порядку розподілу між акціонерами майна, що залишається після задоволення вимог кредиторів, і затвердження ліквідаційного балансу.

9.3.28. Обрання комісії з припинення Товариства, затвердження розподільчого балансу, передавального акту.

9.3.29. Обрання членів лічильної комісії, прийняття рішення про припинення їх повноважень.

9.3.30. Прийняття рішення про невикористання переважного права акціонерами на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення.

9.3.31. Призначення суб'єкта аудиторської діяльності для надання послуг з обов'язкового аудиту фінансової звітності відповідно до вимог Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність".

9.3.32. Інші питання, віднесені до виключної компетенції Загальних зборів чинним законодавством України.

Відповідно до Статуту Товариства:

9.1. Загальні збори є вищим органом Товариства. У Загальних зборах можуть брати участь особи, включені до переліку акціонерів, які мають право на участь у Загальних зборах, складеного відповідно до вимог чинного законодавства України, незалежно від кількості акцій, що їм належать, або їх представники. Брати участь у Загальних зборах, за запрошенням особи, яка скликала Загальні збори, можуть інші особи.

9.2. Акціонер має право призначити свого представника для участі у Загальних зборах. Представник може бути постійним або призначеним на певний строк. Передача акціонером своїх повноважень іншій особі здійснюється відповідно до чинного законодавства України. Акціонери, до завершення реєстрації акціонерів (їх представників) для участі у Загальних зборах, мають право замінити свого представника або взяти участь у Загальних зборах особисто у порядку, передбаченому чинним законодавством України та Статутом.

9.4. Повноваження, що належать до виключної компетенції Загальних зборів, не можуть бути передані іншим органам Товариства.

9.5. Загальні збори мають право приймати рішення з усіх питань діяльності Товариства.

9.6. Товариство зобов'язане щороку скликати та не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним роком, проводити Загальні збори (річні Загальні збори).

До порядку денного річних Загальних зборів обов'язково вносяться питання, передбачені пунктами 9.3.14, 9.3.15 (у разі проведення аудиту фінансової звітності), 9.3.16 та 9.3.17 Статуту.

Не рідше ніж раз на три роки, до порядку денного річних Загальних зборів обов'язково вносяться питання, передбачені пунктами 9.3.21 та 9.3.22 Статуту.

Усі інші Загальні збори, крім річних, вважаються позачерговими.

9.7. Загальні збори проводяться на території України, в межах населеного пункту за місцезнаходженням Товариства, за винятком випадків, коли на день проведення Загальних зборів 100% (ста відсотками) акцій володіють іноземці, особи без громадянства, іноземні юридичні особи, а також міжнародні організації.

9.8. Загальні збори скликаються Наглядовою радою у випадках та у порядку, передбачених чинним законодавством України та Статутом.

9.9. Загальні збори можуть скликатися акціонером(ами), який(і) у сукупності володіє(ють) 5 та більше відсотками голосуючих акцій, якщо Наглядовою радою не прийнято у встановлений чинним законодавством України строк рішення про скликання Загальних зборів або прийнято рішення про відмову у скликанні Загальних зборів на вимогу цього(их) акціонера(ів).

9.10. Акціонери, які скликають позачергові Загальні збори, забезпечують здійснення дій щодо організації та проведення відповідних позачергових Загальних зборів, передбачених чинним законодавством України та Статутом, з урахуванням особливостей, встановлених чинним законодавством України та Статутом.

9.11. Якщо цього вимагають інтереси Товариства, Наглядова рада або акціонери, які скликають позачергові Загальні збори (далі - особа, яка скликає Загальні збори), може прийняти рішення про скликання позачергових Загальних зборів за скороченою процедурою, в такому випадку повідомлення про проведення позачергових Загальних зборів надсилається не пізніше ніж за 15 днів до дати їх проведення, а особа, яка скликає Загальні збори, затверджує порядок денний. Особа, яка скликає Загальні збори, не може прийняти таке рішення, якщо порядок денний позачергових Загальних зборів включає питання про обрання посадових осіб Товариства.

9.12. Загальні збори можуть проводитися шляхом очного голосування (далі - очні Загальні збори), електронного голосування (далі - електронні Загальні збори), опитування (далі - дистанційні Загальні збори) у порядку, встановленому чинним законодавством України та Статутом. Спосіб проведення Загальних зборів обирається особою, яка скликає Загальні збори.

9.13. Повідомлення про проведення Загальних зборів направляється кожному акціонеру, зазначеному в переліку акціонерів, складеному в порядку, встановленому законодавством про депозитарну систему України, на дату, визначену особою, яка скликає Загальні збори.

9.14. Товариство або акціонери, які скликають Загальні збори, розміщують повідомлення про проведення Загальних зборів у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків та надсилають повідомлення оператору регульованого ринку капіталу, на якому цінні папери Товариства допущені до торгів.

9.15. Товариство також розміщує повідомлення та іншу інформацію, передбачену чинним законодавством України, на власному вебсайті, а акціонери, які скликають Загальні збори, - на вебсайті, адреса якого зазначається в повідомленні.

9.16. Проект порядку денного та повідомлення про проведення Загальних зборів затверджується особою, яка скликає Загальні збори.

9.17. Вимоги до повідомлення акціонерів про проведення Загальних зборів встановлюються чинним законодавством України.

9.18. Повідомлення про проведення Загальних зборів надсилаються та оприлюднюються не пізніше ніж за 30 днів (при скороченій процедурі - за 15 днів) до дня проведення Загальних зборів.

9.19. Від дати надіслання повідомлення про проведення Загальних зборів до дати їх проведення Товариство або акціонери, які скликають Загальні збори, повинні надати акціонерам можливість ознайомитись з документами, необхідними для прийняття рішень з питань, включених до проекту порядку денного та порядку денного, а у передбачених чинним законодавством України випадках, також, з проектом договору про викуп Товариством акцій.

9.20. Документи, необхідні для прийняття рішень з питань, включених до проекту порядку денного та порядку денного, надаються акціонеру в електронній формі на його запит, який направляється на офіційну електронну пошту Товариства, зазначену на вебсайті Товариства, а у разі скликання Загальних зборів акціонерами - зазначену в повідомленні про проведення Загальних зборів.

9.21. Запит акціонера має бути підписаний кваліфікованим електронним підписом акціонера (іншим засобом, що забезпечує ідентифікацію та підтвердження направлення документу особою).

9.22. Протягом 10 робочих днів, з дня надходження запиту, але не пізніше дня проведення Загальних зборів, Товариство направляє такому акціонеру, документи в електронній формі, які були ним запитані, на адресу електронної пошти, з якої акціонером був направлений запит.

9.23. У разі проведення очних Загальних зборів, документи, необхідні для прийняття рішень з питань, включених до порядку денного, також надаються акціонеру на його запит в день проведення Загальних зборів у місці їх проведення.

9.24. Під час проведення очних або електронних Загальних зборів документи, необхідні для прийняття рішень з питань, включених до проекту порядку денного та порядку денного Загальних зборів, також повинні надаватися акціонерам через авторизовану електронну систему.

9.25. У разі відсутності зазначених в  пункті 9.23 Статуту документів у день проведення очних Загальних зборів у місці їх проведення, Загальні збори не мають права приймати рішення з відповідного питання.

9.26. Товариство зобов'язане надавати письмові відповіді на письмові запитання акціонерів щодо питань, включених до проекту порядку денного Загальних зборів та порядку денного Загальних зборів, отримані Товариством не пізніше ніж за один робочий день до дати Загальних зборів.

9.27. Будь-який з акціонерів, а також Наглядова рада, мають право вносити свої пропозиції щодо питань, включених до проекту порядку денного Загальних зборів не пізніше як за 20 (двадцять) днів до їх проведення, а щодо кандидатів до складу Наглядової ради Товариства - не пізніше ніж за 7 (сім) днів до їх проведення.

9.28. Пропозиція може містити пропозицію про включення нового питання до проекту порядку денного Загальних зборів разом з проектом рішення, про включення проекту рішення до питання, зазначеного в проекті порядку денного, або про нових кандидатів до складу Наглядової ради Товариства, кількість яких не може перевищувати кількісного складу Наглядової ради Товариства. Пропозиції щодо кандидатів до складу Наглядової ради Товариства повинні містити інформацію про кількість акцій Товариства, що належать кандидатам, а також інформацію про те, чи є запропонований кандидат представником акціонера або про те, що кандидат пропонується на посаду члена Наглядової ради - незалежного директора.

9.29. Пропозиції акціонерів, які володіють більш як 5% (п'ятьма відсотками) голосуючих акцій Товариства, а також Наглядової ради, вносяться до проекту порядку денного обов'язково крім випадків, визначених чинним законодавством України.

9.30. Рішення про включення або відмову у включенні пропозицій акціонерів до проекту порядку денного приймається особою, яка скликає Загальні збори, не пізніше ніж за 15 днів до дати проведення Загальних зборів. При цьому, особа, яка скликає Загальні збори, затверджує порядок денний.

9.31. Рішення про відмову у включенні пропозицій до проекту порядку денного Загальних зборів, крім випадків, передбачених чинним законодавством України, приймається у разі:

1) внесення питання до проекту порядку денного або проекту рішення, що не відповідає чинному законодавству України, меті та/або предмету діяльності Товариства, або порушує права інших акціонерів Товариства;

2) порушення вимог цього пункту Статуту щодо внесення кандидатів до складу Наглядової ради Товариства або невідповідності запропонованих кандидатів встановленим чинним законодавством України та Статутом вимогам.

9.32. У разі внесення змін до проекту порядку денного Загальних зборів, особа, яка скликає Загальні збори, повідомляє про це у той самий спосіб та тих самих осіб, яким було надіслано повідомлення про проведення Загальних зборів.

9.33. Вимоги пунктів 9.27-9.32 Статуту не застосовуються у разі скликання позачергових Загальних зборів за скороченою процедурою.

9.34. При затвердженні порядку денного Загальних зборів особа, яка скликає Загальні збори, повинна визначити наявність або відсутність взаємозв'язку між питаннями, включеними до порядку денного. Наявність або відсутність такого взаємозв'язку зазначається в рішенні про затвердження порядку денного Загальних зборів. Наявність взаємозв'язку між питаннями, включеними до порядку денного Загальних зборів, означає неможливість підрахунку голосів та прийняття рішення з одного питання порядку денного у разі неприйняття рішення або прийняття взаємовиключного рішення з попереднього (одного з попередніх) питання порядку денного. При проведенні очних Загальних зборів питання порядку денного, щодо якого визначено взаємозв'язок, не ставиться на голосування у разі неприйняття рішення або прийняття взаємовиключного рішення з попереднього (одного з попередніх) питання порядку денного Загальних зборів.

9.35. У разі проведення очних або електронних Загальних зборів особа, яка скликає Загальні збори, після затвердження порядку денного визначає особу (осіб), уповноважену (уповноважених) взаємодіяти з авторизованою електронною системою у зв'язку з проведенням Загальних зборів.

9.36. Реєстрація акціонерів (їх представників), які прибули для участі у Загальних зборах, здійснюється у день проведення Загальних зборів реєстраційною комісією на підставі переліку акціонерів, які мають право на участь у Загальних зборах, складеному відповідно до чинного законодавства України станом на 23 годину робочого дня за 2 (два) робочих дні до дня проведення Загальних зборів.

9.37. Реєстраційна комісія призначається особою, яка скликає Загальні збори. Повноваження реєстраційної комісії можуть бути за договором передані Центральному депозитарію цінних паперів або депозитарній установі.

У разі проведення електронних Загальних зборів, реєстрація акціонерів (їх представників) здійснюється авторизованою електронною системою.

Перед реєстрацією здійснюється ідентифікація акціонерів (їх представників).

9.38. Перелік акціонерів, які зареєструвалися для участі у Загальних зборах, формується авторизованою електронною системою. Акціонер, який не зареєструвався, не має права брати участь у Загальних зборах.

9.39. За результатами проведення реєстрації акціонерів (їх представників) складається протокол про підсумки реєстрації.

9.40. Наявність кворуму визначається після завершення реєстрації акціонерів (їх представників) для участі у Загальних зборах.

Обмеження при визначенні кворуму загальних зборів та прав участі у голосуванні на Загальних зборах встановлюються чинним законодавством України.

9.41. Загальні збори визнаються правомочними за умови реєстрації для участі в них акціонерів (їх представників), які сукупно є власниками більш, як 50 (п'ятдесят) відсотків голосуючих акцій.

9.42. Голову Загальних зборів обирає особа, яка скликає Загальні збори. Функції секретаря Загальних зборів виконує корпоративний секретар, а у разі його відсутності, - особа, обрана особою, яка скликає Загальні збори.

9.43. За рішенням особи, яка скликає Загальні збори, або Загальних зборів секретарем Загальних зборів або іншими особами може організовуватись фіксація ходу зборів або розгляду окремого питання за допомогою технічних засобів.

9.44. Кожний акціонер - власник голосуючих акцій має право взяти участь у Загальних зборах та голосувати через авторизовану електронну систему (у разі проведення дистанційних загальних зборів через депозитарну систему України). У разі проведення електронних або дистанційних Загальних зборів кожний акціонер має право взяти участь у таких Загальних зборах та достроково проголосувати до дати їх проведення.

9.45. Голосування на Загальних зборах здійснюється за принципом одна голосуюча акція - один голос, крім випадків кумулятивного голосування.

Акціонер не може бути позбавлений права голосу, за виключення випадків, встановлених чинним законодавством України.

9.46. Голосування з питань, включених до порядку денного, здійснюється з використанням бюлетенів, форма та текст яких затверджується особою, яка скликає Загальні збори, не пізніше, ніж за 15 днів до дати проведення Загальних зборів, а з питання щодо обрання до складу Наглядової ради - не пізніше, ніж за 4 дні до дати проведення Загальних зборів.

Бюлетені, що видаються на очних Загальних зборах реєстраційною комісією, для голосування засвідчуються перед їх видачею акціонеру (його представнику) під час його реєстрації для участі в Загальних зборах підписом члена реєстраційної комісії, який видає відповідні бюлетені для голосування. В решті випадків бюлетені для голосування засвідчуються у порядку встановленому чинним законодавством України.

9.47. На Загальних зборах голосування проводиться з усіх питань порядку денного, винесених на голосування. Голова Загальних зборів у випадку, передбаченому пунктом 9.34 Статуту, оголошує про непроведення голосування з питання порядку денного у зв'язку з неприйняттям або прийняттям взаємовиключного рішення з попереднього питання (одного з попередніх питань). Інформація про факт та причини непроведення голосування повідомляється головуючим на Загальних зборах під час їх проведення та відображається у протоколі Загальних зборів.

9.48. Підрахунок голосів, роз'яснення щодо порядку голосування, підрахунку голосів та інших питань, пов'язаних із забезпеченням проведення голосування на Загальних зборах, здійснює лічильна комісія, яка обирається Загальними зборами. Особа, яка скликає Загальні збори, може прийняти рішення про залучення на підставі договору Центрального депозитарію цінних паперів або депозитарної установи для здійснення нею повноважень лічильної комісії.

9.49. До обрання лічильної комісії підрахунок голосів на Загальних зборах, роз'яснення щодо порядку голосування, підрахунку голосів та інших питань, пов'язаних із забезпеченням проведення голосування на Загальних зборах, здійснює реєстраційна комісія.

9.50. Лічильна комісія здійснює підрахунок голосів на Загальних зборах з урахуванням даних авторизованої електронної системи щодо результатів голосування акціонерів (їх представників), які взяли участь у Загальних зборах дистанційно через авторизовану електронну систему.

Підрахунок голосів на електронних Загальних зборах здійснює авторизована електронна система.

9.51. Загальні збори не можуть приймати рішення з питань, не включених до порядку денного, крім питань зміни черговості розгляду питань порядку денного та оголошення перерви у ході Загальних зборів до наступного дня.

9.52. Рішення Загальних зборів з питань, передбачених пп. 9.3.2-9.3.10, 9.3.19, 9.3.27 приймаються більш як трьома чвертями голосів акціонерів, які зареєструвалися для участі у Загальних зборах.

9.53. Рішення Загальних зборів з питання вчинення значного правочину, якщо ринкова вартість предмета такого правочину, перевищує 50% вартості активів Товариства за даними останньої річної звітності Товариства, та попереднього надання згоди на вчинення значних правочинів, якщо гранична сукупна вартість правочинів перевищує 50 відсотків вартості активів за даними останньої річної фінансової звітності Товариства, приймається більш, як 50% голосів акціонерів від їх загальної кількості.

9.54. Рішення Загальних зборів з питання обрання членів Наглядової ради приймається шляхом кумулятивного голосування.

9.55. Рішення Загальних зборів з питання, передбаченого пунктом 9.3.30 Статуту, приймається більш, як 95% голосів акціонерів від їх загальної кількості.

9.56. Якщо інше не передбачено чинним законодавством України, з решти питань рішення Загальних зборів приймаються простою більшістю (більше 50 відсотків) голосів акціонерів від кількості голосів акціонерів, які зареєструвалися для участі у Загальних зборах

9.57. До Товариства не застосовується вимога чинного законодавства України щодо відсутності права голосу у акціонерів, заінтересованих у вчиненні правочину, під час голосування про надання згоди на вчинення правочину із заінтересованістю.

9.58. Лічильна комісія здійснює підрахунок голосів на Загальних зборах з урахуванням даних авторизованої електронної системи щодо результатів голосування акціонерів (їх представників), які взяли участь у Загальних зборах дистанційно через авторизовану електронну систему.

Підрахунок голосів на електронних Загальних зборах здійснює авторизована електронна система.

9.59. Після завершення підрахунку голосів за результатами голосування з кожного питання, винесеного на голосування на Загальних зборах, складається протокол про підсумки голосування.

9.60. У разі проведення електронних Загальних зборів на підставі інформації про результати голосування авторизованою електронною системою формується протокол про підсумки голосування, що засвідчується Центральним депозитарієм цінних паперів у встановленому порядку та підписується особою, уповноваженою взаємодіяти з авторизованою електронною системою у зв'язку з проведенням Загальних зборів.

9.61. Рішення Загальних зборів вважається прийнятим з моменту складення протоколу про підсумки голосування з відповідного питання. Рішення Загальних зборів набирає чинності з моменту його прийняття, якщо інше не зазначене в самому рішенні.

9.62. Підсумки голосування оголошуються на Загальних зборах. Протоколи про підсумки голосування додаються до протоколу Загальних зборів.

9.63. У випадку прийняття Загальними зборами рішення, що стало підставою для вимоги обов'язкового викупу акцій акціонерами, які голосували проти прийняття такого рішення, Товариство повідомляє таких акціонерів про їх право вимагати обов'язкового викупу належних їм акцій способом, встановленим Наглядовою радою Товариства, протягом п'яти робочих днів після дня проведення Загальних зборів.

9.64. Протокол Загальних зборів складається протягом 10 (десяти) днів після закриття Загальних зборів, підписується головою та секретарем Загальних зборів на кожному аркуші та прошивається. На вимогу акціонера Товариство зобов'язане надавати йому для ознайомлення протоколи або завірені витяги з протоколів Загальних зборів.

9.65. Протокол Загальних зборів, що проводяться шляхом електронного голосування, формується авторизованою електронною системою та засвідчується у встановленому порядку Центральним депозитарієм цінних паперів.

9.66. Протокол Загальних зборів протягом п'яти робочих днів з дня його складення, але не пізніше 10 днів з дати проведення Загальних зборів, розміщується на вебсайті Товариства.

9.67. Для вирішення будь-яких питань, що належать до компетенції Загальних зборів, можуть проводитися дистанційні Загальні збори. У такому разі волевиявлення акціонерів фіксується шляхом опитування, що проводиться через депозитарну систему України у порядку, встановленому чинним законодавством України. Положення цієї глави Статуту щодо скликання та проведення Загальних зборів в такому випадку не застосовуються, крім випадків, прямо передбачених в цій главі Статуту.

9.68. У разі якщо в одному місці зберуться акціонери Товариства - власники 100 відсотків голосуючих акцій Товариства або такі власники проведуть спільне зібрання за допомогою засобів телекомунікаційного зв'язку, вони мають право прийняти будь-яке рішення з питань, що належать до компетенції Загальних зборів. Усі рішення, прийняті відповідно до цього пункту Статуту, оформляються у вигляді протоколу Загальних зборів відповідно до вимог чинного законодавства України, що підписується усіма акціонерами Товариства, які є власниками 100 відсотків голосуючих акцій Товариства. Положення цієї глави Статуту щодо скликання та проведення Загальних зборів в такому випадку не застосовуються.

9.69. Положення цієї глави Статуту щодо проведення електронних Загальних зборів та функціонування авторизованої електронної системи застосовуються з моменту початку функціонування авторизованої електронної системи відповідно до чинного законодавства України. До цієї дати ідентифікація та реєстрація акціонерів (їх представників), передбачені цією главою Статуту, здійснюються реєстраційною комісією самостійно.

- Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна: пряме володіння - 16,453151%, пряме та опосередковане володіння особою самостійно - 23,251744 %, пряме, опосередковане та спільно з іншою особою володіння - 33,216767% статутного капіталу Товариства.

- Колеснiков Борис Вiкторович: пряме володіння - 9,769621%, володіння спільно з іншою особою - 19,539221% статутного капіталу Товариства.

- Колеснiкова Свiтлана Володимирiвна: пряме володіння - 9,769600%, володіння спільно з іншою особою - 19,539221% статутного капіталу Товариства.

- Кий Сергiй Вiкторович: пряме володіння - 13,677482% статутного капіталу Товариства.

- Ахметова Iрина Миколаївна: пряме володіння - 7,051341%, пряме та опосередковане володіння особою самостійно - 9,965023%, пряме, опосередковане та спільно з іншою особою володіння - 33,216767% статутного капіталу Товариства.

Зміни складу осіб, які прямо або опосередковано є власниками істотної участі (в тому числі осіб, що здійснюють контроль за суб'єктом господарювання, що звітує), за рік не було.

Назва та склад наглядового органу: Наглядова рада. Склад: 4 (чотири): Черемiсова Олена Анатолiївна - Голова Наглядової ради, Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна, Хараман Андрiй Iванович, Кузнєцова Анна Олександрiвна - члени Наглядової ради.

П       Повноваження наглядового органу: відповідно до Статуту Товариства:

10.10. Одна і та сама особа може обиратися до Наглядової ради необмежену кількість разів.

10.11. До виключної компетенції Наглядової ради належить:

10.11.1. Вирішення питань про участь Товариства у промислово-фінансових групах та інших об'єднаннях;

10.11.2. Вирішення питань про створення та/або участь (придбання та відчуження у будь-який спосіб акцій (паїв, часток)) в будь-яких юридичних особах, їх реорганізацію та ліквідацію.

10.11.3. Вирішення питань про створення, реорганізацію та/або ліквідацію структурних та/або відокремлених підрозділів Товариства крім випадків, коли за рішенням Наглядової ради вирішення зазначених питань делеговано Генеральному директору Товариства.

10.11.4. Прийняття рішення про вчинення Товариством значного правочину, якщо ринкова вартість предмета такого правочину становить від 10% до 25% вартості активів Товариства за даними останньої річної фінансової звітності Товариства, крім правочинів, що вчиняються Товариством у рамках провадження звичайної господарської діяльності, за умови їх вчинення на ринкових умовах.

10.11.5. Прийняття рішення про вчинення чи відмову від вчинення Товариством правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість, у випадках, передбачених чинним законодавством України та Статутом або про винесення на розгляд Загальних зборів питання про вчинення таких правочинів, крім правочинів, що вчиняються Товариством у рамках провадження звичайної господарської діяльності, за умови їх вчинення на ринкових умовах.

10.11.6. Визначення дати складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів, порядку та строків виплати дивідендів, а також ймовірності визнання Товариства неплатоспроможним внаслідок виплати дивідендів.

10.11.7. Прийняття рішення про емісію Товариством інших цінних паперів, крім акцій, на суму, що не перевищує 25% вартості активів Товариства; прийняття рішення про викуп Товариством інших цінних паперів, крім акцій.

10.11.8. Надсилання оферти акціонерам про придбання у них акцій особою (особами, які діють спільно), яка придбала контрольний пакет акцій Товариства.

10.11.9. Обрання та припинення повноважень Генерального директора Товариства.

10.11.11. Розгляд звіту Генерального директора та прийняття рішення за результатами його розгляду;

10.11.12. Затвердження умов контракту, що укладатиметься з Генеральним директором, встановлення розміру його винагороди, визначення особи, уповноваженої підписати від імені Товариства контракт з Генеральним директором.

10.11.13. Прийняття рішення про відсторонення Генерального директора від здійснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово виконуватиме повноваження Генерального директора Товариства.

10.11.14. Обрання та припинення повноважень голови та членів інших органів Товариства.

10.11.15. Прийняття рішень про обрання та припинення повноважень корпоративного секретаря, встановлення строку його повноважень, затвердження умов трудового або оплатного цивільно-правового договору, що укладатиметься з ним, обрання особи, уповноваженої на підписання трудового або цивільно-правового договору з корпоративним секретарем.

10.11.16. Обрання суб'єкта аудиторської діяльності, крім випадків надання суб'єктом аудиторської діяльності послуг з обов'язкового аудиту фінансової звітності відповідно до вимог Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність".

10.11.17. Узгодження умов договору на надання аудиторських послуг та обрання особи, уповноваженої на підписання такого договору з суб'єктом аудиторської діяльності.

10.11.18. Затвердження та надання рекомендацій Загальним зборам за результатами розгляду аудиторського звіту суб'єкта аудиторської діяльності щодо фінансової звітності Товариства для прийняття рішення щодо нього.

10.11.19. Обрання оцінювача майна Товариства; затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, погодження розміру оплати його послуг.

10.11.20. Затвердження ринкової вартості майна, в тому числі майна та акцій Товариства, у випадках, передбачених чинним законодавством України та Статутом.

10.11.21. Прийняття рішення про обрання (зміну) депозитарної установи, яка надає Товариству додаткові послуги; затвердження умов договору, що укладатиметься з нею, погодження розміру оплати її послуг.

10.11.22. Затвердження та внесення змін до внутрішніх положень Товариства, за виключенням Положень про Загальні збори акціонерів Товариства, Наглядову раду Товариства та положень, що рішенням Наглядової ради передані для затвердження Генеральному директору Товариства.

10.11.23. Вирішення у порядку, передбаченому чинним законодавством України та Статутом  Товариства, питань щодо скликання, організації та проведення Загальних зборів.

10.11.24. Вирішення питань, віднесених до компетенції Наглядової ради законом, у разі злиття, приєднання, поділу, виділу або перетворення Товариства.

10.11.25. Прийняття рішення про проведення перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства; обрання особи (осіб) для здійснення перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства за результатами фінансового року;

10.11.26. Прийняття рішення про зміну місцезнаходження Товариства, а також про внесення змін до інших відомостей, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, крім тих відомостей, зміна яких віднесена до виключної компетенції Загальних зборів та/або потребує внесення змін до цього Статуту.

10.11.27. Прийняття рішення про призначення особи, що буде виконувати обов'язки Генерального директора у випадку тимчасової відсутності Генерального директора більше 24 календарних днів, та/або у разі, коли Генеральний директор з будь-яких причин не призначив на час своєї тимчасової відсутності виконуючого обов'язки, та/або, коли Наглядова рада не згодна з кандидатурою тимчасово виконуючого обов'язки Генерального директора, призначеного Генеральним директором в межах його повноважень.

10.11.28. Затвердження ціни викупу, розміщення, придбання або продажу акцій у випадках, коли затвердження ціни передбачене відповідною процедурою, та у порядку, визначеному законом.

10.11.29. Затвердження річного звіту (річної регулярної інформації) Товариства.

10.11.30. Затвердження умов провадження Товариством господарської діяльності, що є звичайною господарською діяльністю Товариства.

10.11.31. Інші питання, віднесені до виключної компетенції Наглядової ради чинним законодавством України.

10.12. Питання, що належать до виключної компетенції Наглядової ради, не можуть вирішуватися іншими органами Товариства, крім Загальних зборів Товариства.

Ф      Функціонування наглядового органу: відповідно до Статуту Товариства:

10.15. Рішення Наглядової ради приймаються на засіданнях Наглядової раді.

10.16. Засідання Наглядової ради проводяться, як правило, шляхом безпосереднього зібрання осіб, які входять до складу Наглядової ради в одному місці, при чому таке зібрання може відбуватись як на території України, так і за її межами.

Наглядова рада Товариства вправі проводити засідання Наглядової ради та/або приймати рішення шляхом опитування у порядку, встановленому положенням про Наглядову раду Товариства, а також з використанням програмно-технічного комплексу, або шляхом проведення аудіо- чи відеоконференції.

10.17. Засідання Наглядової ради проводяться у разі необхідності, але не менше одного разу на рік. Засідання Наглядової ради скликаються Головою Наглядової ради з власної ініціативи, а також на письмову вимогу будь-якої особи, що входить до складу Наглядової ради, Генерального директора, не пізніше 5 (п'яти) робочих днів від дати надходження на адресу Наглядової ради відповідного повідомлення, якщо в ньому не передбачено інший строк. У вимозі щодо скликання засідання Наглядової ради повинні бути зазначені питання, що потребують обговорення Наглядовою радою.

10.18. Про засідання Наглядової ради кожен член Наглядової ради повідомляється не пізніше як за 5 (п'ять) робочих днів до дати засідання. Повідомлення має містити відомості про дату, час, місце проведення та порядок денний засідання. Повідомлення надсилається особі, що входить до складу Наглядової ради, кур'єром, рекомендованим листом, факсимільним зв'язком, електронною поштою або передається телефоном.

10.19. Не пізніше як за 1 (один) робочий день до дати проведення засідання кожен член Наглядової ради може запропонувати доповнення до порядку денного, які підлягають обов'язковому включенню до порядку денного.

10.20. Засідання Наглядової ради вважається правомочним, якщо в ньому бере участь більше половини членів від її кількісного складу. Рішення з усіх питань приймаються відкритим голосуванням і вважаються прийнятими, якщо за них проголосувало більше половини членів від кількісного складу Наглядової ради.

10.21. Кожен член Наглядової ради має під час голосування 1 (один) голос. Член Наглядової ради може бути позбавлений права голосу з певного питання, що розглядається Наглядовою радою, у випадках визначених чинним законодавством України. У випадку рівності голосів, поданих "за" і "проти", Голова Наглядової ради або особа, яка виконує його обов'язки, має право вирішального голосу.

10.22. Рішення Наглядової ради, прийняті або видані в межах її компетенції, є обов'язковими для виконання її членами та Генеральним директором.

10.23. Протокол засідання Наглядової ради оформлюється Секретарем Наглядової ради протягом 5 (п'яти) днів з дня проведення засідання, підписується Головою та Секретарем Наглядової ради.

10.24. Після проведення засідання Наглядової ради збереження матеріалів та протоколу засідань забезпечується Генеральним директором Товариства. Члени Наглядової ради мають право вільного доступу до матеріалів та протоколів засідань Наглядової ради. Акціонери Товариства мають право доступу до протоколів засідань Наглядової ради у порядку, встановленому чинним законодавством України та цим Статутом. Інші особи мають право доступу до матеріалів та протоколів засідань Наглядової ради за рішенням Наглядової ради.

10.25. Голова Наглядової ради:

10.25.1. керує роботою Наглядової ради;

10.25.2. скликає засідання Наглядової ради;

10.25.3. головує на засіданнях Наглядової ради;

10.25.4. підписує від імені Товариства трудовий контракт з Генеральним директором або тимчасово виконуючим обов'язки Генерального директора, якщо рішенням Наглядової ради на такі дії не уповноважена інша особа, а також протоколи та інші документи Наглядової ради;

10.25.5. вирішує інші питання, необхідні для організації діяльності Наглядової ради в межах її повноважень.

10.26. Під час відсутності Голови Наглядової ради його повноваження здійснює заступник Голови Наглядової ради, у випадку його обрання Наглядовою радою, або член Наглядової ради, уповноважений на це Наглядовою радою.

10.27. Повноваження секретаря Наглядової ради здійснює корпоративний секретар Товариства, у випадку його обрання Наглядовою радою, або один з членів Наглядової ради, уповноважений на це Наглядовою радою. Секретар Наглядової ради веде діловодство, протоколи засідань, оформлює інші документи Наглядової ради.

10.28. Порядок роботи Наглядової ради, права, обов'язки та відповідальність Наглядової ради та її членів встановлюється Положенням про Наглядову раду.

10.29. Члени Наглядової ради не можуть передавати власні повноваження іншим особам на підставі довіреності або будь-яким іншим чином.

10.30. Для забезпечення виконання Наглядовою радою та її членами їх повноважень Генеральний директор Товариства забезпечує членам Наглядової ради доступ до будь-якої інформації та документів Товариства.

Наглядова рада обирається Загальними зборами у кількості 4 (чотири) особи. Наглядова рада обирається шляхом кумулятивного голосування у порядку, передбаченому чинним законодавством України, Статутом та Положенням про Наглядову раду Товариства з числа акціонерів, осіб, які представляють їхні інтереси (представники акціонерів) або незалежних директорів. Кількість представників акціонера у складі Наглядової ради не обмежується.

Голова Наглядової ради обирається членами Наглядової ради з їх числа на засіданні Наглядової ради.

10.4. Члени Наглядової ради обираються строком на 3 (три) роки. У разі якщо на момент закінчення строку, на який обрано членів Наглядової ради, Загальними зборами з будь-яких причин не прийнято рішення про припинення їх повноважень, повноваження членів Наглядової ради продовжуються до моменту прийняття Загальними зборами відповідного рішення з урахуванням обмежень, встановлених чинним законодавством України.

Повноваження членів Наглядової ради можуть бути достроково припинені Загальними зборами.

10.5. Повноваження членів Наглядової ради припиняються достроково без ухвалення будь-яких рішень Загальними зборами у випадках, встановлених законом.

10.6. Акціонер, представник якого обраний членом Наглядової ради, може в будь-який момент замінити такого представника іншим представником. Для цього акціонер направляє Товариству письмове повідомлення про заміну свого представника. Повідомлення повинне містити інформацію передбачену чинним законодавством України. У випадку, якщо член Наглядової ради є представником декількох акціонерів, повідомлення про заміну члена Наглядової ради - представника акціонерів підписується всіма акціонерами, представником яких член Наглядової ради є.

10.7. У разі, якщо незалежний директор протягом строку своїх повноважень перестає відповідати вимогам щодо незалежності, встановлених чинним законодавством України, він повинен скласти свої повноваження достроково шляхом подання відповідного письмового повідомлення Товариству.

10.8. З членами Наглядової ради Товариства укладаються цивільно-правові або трудові договори, умови яких затверджуються Загальними зборами. Після затвердження умов зазначених договорів Загальними зборами від імені Товариства їх підписує Генеральний директор або особа, уповноважена на це Загальними зборами.

10.9. Особа, що входить до складу Наглядової ради, не може одночасно бути Генеральним директором або корпоративним секретарем (у разі його обрання).

10.10. Одна і та сама особа може обиратися до Наглядової ради необмежену кількість разів.

-     Голова та члени Наглядової ради винагороду не отримують: працюють на безоплатнiй основi.

Зміни у складі наглядового органу за рік відсутні.

Комітети не створені.

Комітети не створені.

Комітети не створені.

Генеральний директор - одноосібний виконавчий орган.

Відповідно до Статуту Товариства:

11.7. До компетенції Генерального директора належить:

11.7.1. організація господарської та адміністративної діяльності Товариства;

11.7.2. затвердження поточних планів діяльності Товариства та заходів, необхідних для їх виконання, організація та контроль за їх виконанням;

11.7.3. затвердження типових (стандартних) договірних цін на продукцію та тарифів на послуги і роботи Товариства;

11.7.4. підготовка та подання на розгляд Наглядової ради пропозицій та проектів документів, стосовно яких має бути прийняте рішення Наглядової ради або Загальних зборів;

11.7.5. забезпечення складання та надання річної фінансової звітності Товариства Наглядовій раді, для подальшого її затвердження Загальними зборами;

11.7.6. затвердження штатного розкладу Товариства та посадових окладів працівників, планів, кошторисів та бюджетів Товариства, включаючи річні плани, кошториси та бюджети;

11.7.7. прийом на роботу та звільнення працівників (крім осіб, що входять до складу Наглядової ради);

11.7.8. організація ведення обліку кадрів Товариства, затвердження посадових інструкцій;

11.7.9. проведення колективних переговорів та укладання Колективного договору у Товаристві;

11.7.10. встановлення систем заохочення працівників;

11.7.11. накладення стягнень на працівників (крім осіб, що входять до складу Наглядової ради);

11.7.12. організація ведення діловодства, бухгалтерського обліку та звітності Товариства;

11.7.13. визначення необхідності заснування або участі в юридичних особах;

11.7.14. забезпечення захисту торговельної марки;

11.7.15. забезпечення створення безпечних умов праці для працівників Товариства, дотримання вимог законодавства про охорону навколишнього середовища;

11.7.16. здійснення інших повноважень, передбачених чинним законодавством України, Статутом, внутрішніми документами Товариства, рішеннями Загальних зборів або Наглядової ради.

11.8. До компетенції Генерального директора належать всі інші питання поточної діяльності Товариства, крім тих, що згідно з чинним законодавством України та Статутом віднесені до компетенції Загальних зборів та Наглядової ради Товариства.

11.9. Генеральний директор самостійно приймає рішення в межах його компетенції шляхом видання наказів, розпоряджень та інших актів, укладення (підписання) договорів, вчинення інших правочинів, вчинення інших фактичних і юридичних дій від імені Товариства.

11.10. Генеральний директор має право в межах повноважень та у порядку, визначених чинним законодавством України, Статутом, рішеннями Загальних зборів та Наглядової ради:

11.10.1. без довіреності представляти інтереси Товариства у відносинах з усіма державними органами, юридичними і фізичними особами, та вчиняти від його імені юридичні дії;

11.10.2. розпоряджатися коштами та майном Товариства;

11.10.3. видавати довіреності, укладати та підписувати договори (угоди), контракти та інші документи від імені Товариства;

11.10.4. відкривати, управляти та/або закривати банківські та інші рахунки Товариства;

11.10.5. першого підпису фінансових документів.

11.11. Генеральний директор звітує про свою діяльність перед Загальними зборами та Наглядовою радою на її вимогу.

11.12. Генеральний директор на вимогу органів та посадових осіб Товариства зобов'язаний надавати можливість ознайомитися з інформацією про діяльність Товариства в межах, що необхідні вищевказаним органам і особам для виконання своїх повноважень, що надані їм чинним законодавством України, Статутом та рішеннями органів управління Товариства.

11.13. Накази, розпорядження та інші розпорядчі документи Генерального директора та/або завірені витяги з них повинні бути в будь-який час надані Голові або члену Наглядової ради, акціонеру(ам) на їх вимогу.

11.14. У випадку відсутності Генерального директоpa Товариства, за його рішенням (наказом) його повноваження тимчасово виконує тимчасово виконуючий обов'язки Генерального директора. Якщо Генеральний директор відсутній або планує бути відсутнім більше 24 календарних днів підряд, Наглядова рада приймає рішення про призначення тимчасово виконуючого обов'язки Генерального директора. Тимчасово виконуючий обов'язки Генерального директора або заступник, який тимчасово виконує обов'язки Генерального директора, мають право без довіреності здійснювати юридичні дії від імені Товариства в межах компетенції Генерального директора, визначеної Статутом.

Відповідно до Статуту Товариства:

Генеральний директор обирається Наглядовою радою. Повноваження Генерального директора можуть бути достроково припинені рішенням Наглядової ради. У разі якщо на момент закінчення строку, на який обрано Генерального директора, Наглядовою радою не прийнято рішення про його переобрання або припинення його повноважень, він продовжує виконувати повноваження до прийняття такого рішення. Повноваження Генерального директора припиняються за рішенням Наглядової ради з одночасним прийняттям рішення про призначення Генерального директора або особи, яка тимчасово здійснюватиме його повноваження.

11.3. Генеральний директор зобов'язаний діяти в інтересах Товариства, добросовісно і розумно та не перевищувати свої повноваження.

11.4. З Генеральним директором укладається трудовий контракт у порядку, встановленому чинним законодавством України та Статутом.

11.5. Генеральний директор підзвітний Загальним зборам і Наглядовій раді, організує виконання їх рішень.

Розмір винагороди за рік Генерального директора: 2033177,2 грн.

Відсутні.

Комітети виконавчого органу відсутні.

Комітети виконавчого органу відсутні.

Комітети виконавчого органу відсутні.

Дотримання товариством принципів ефективного корпоративного управління є важливим показником стану корпоративного управління в товаристві та проявом поваги Товариства до прав та законних інтересів акціонерів та стейкхолдерів. У зв'язку з цим товариство розкриває у складі річного звіту інформацію про дотримання протягом звітного періоду цих Принципів. У разі їх недотримання товариство надає обґрунтоване пояснення цього. Будуть проводитися по мірі необхідності конкретні заходи щодо удосконалення корпоративного управління, зокрема: приведення внутрішніх положень у відповідність з нормами чинного законодавства; формування дієвої системи корпоративного контролю. Перспективи розвитку та удосконалення корпоративного управління включають посилений моніторинг практики корпоративного управління Товариства, затвердження та розкриття фінансових планів на рік та середньострокову перспективу. Удосконалення включає дотримання принципів корпоративного управління, підвищення інвестиційної привабливості.

Відсутня.

Вiдсутнє

Відсутнє

ПрАТ "Артвайнерi" має наступну органiзацiйну структуру:

виробничi структурнi пiдроздiли:

цеха: виноматерiальний, тиражний, пiслятиражної витримки, шампанiзацiї, лiкерний, оформлення готової продукцiї, з випуску витриманого iгристого вина;

допомiжнi структурнi пiдроздiли:

вiддiл автоматизацiї, електродiлянка, паросилова дiлянка, ремонтно-будiвельна дiлянка, випробувальна лабораторiя, вiддiл технiчного контролю, вiддiл мiкробiологiчного контролю, механiчне управлiння, холодильне вiддiлення, тарний цех, склад готової продукцiї, матерiальний склад, медпункт, оздоровчий комплекс, експозицiйно-екскурсiйний вiддiл;

структурнi пiдроздiли апарату управлiння:

вiддiл кадрiв, служба охорони працi, юридичний вiддiл, вiддiл бюджетування i управлiнського облiку, бухгалтерiя, планово-економiчний вiддiл, відділ матерiально-технiчного постачання i транспортної логiстики, вiддiл фiнансово-економiчної безпеки, вiддiл транспорту; вiддiл iнформацiйних технологiй та iнформацiйної безпеки, експортний вiддiл, департамент продажу, вiддiл маркетингу, вiддiл розвитку iнтернет-продажiв, вiддiл аналiтики;

структурнi торгiвельнi пiдроздiли, в т.ч. вiдокремленi :

2 бари "ARTWINERY BUBBLE SPACE"(1 - в м. Київ, 1 - в м. Марiуполь);

вiдокремленi структурнi пiдроздiли:

база вiдпочинку "Янтар", м. Лиман, селище Щурове;

фiлiя ПрАТ "Артвайнерi" в м. Київ.

У зв'язку з вiйськовою агресiєю росiйської федерацiї проти України структурнi пiдроздiли Товариства: всi виробничi та допомiжнi структурнi пiдроздiли, розташованi в м. Бахмут, база вiдпочинку "Янтар" в селищi Щурове, бар "ARTWINERY BUBBLE SPACE" в м. Марiуполь, протягом звiтного перiоду не були задiянi у здiйсненнi господарської дiяльностi Товариства у зв'язку з їх знаходженням в зонi активних бойових дiй або на тимчасово окупованiй росiйською федерацiєю територiї України.

За результатами показникiв рiчної фiнансової звiтностi за 2022 та 2023 роки ПрАТ "Артвайнерi" не вiдповiдало всiм трьом критерiям великого пiдприємства, встановленим частиною 2 статтi 2 Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi". З 01.01.2024 ПрАТ "Артвайнерi" перейшло до категорiї середнiх пiдприємств та автоматично втратило статус пiдприємства, що становить суспiльний iнтерес.

З урахуванням ситуацiї, що склалася, яка неуможливила провадження основного виду дiяльностi з виробництва виноградних вин, перспективами подальшого розвитку Товариства є продовження господарської дiяльностi в умовах воєнного стану з метою отримання та накопичення прибутку, який буде використаний Товариством та/або його акцiонерами в майбутньому з урахуванням фiнансово-економiчної ситуацiї в Українi.

Iнформацiя про укладення деривативних контрактiв або вчинення правочинiв щодо деривативних цiнних паперiв Товариством протягом звiтного перiоду не надається, тому що Товариство не укладало деривативних контрактiв та не вчиняло правочинiв щодо деривативних цiнних паперiв.

1) Завдання та політика особи щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політика щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування

Iнформацiя про завдання та полiтику емiтента щодо управлiння фiнансовими ризиками, у тому числi полiтику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування, не надається, тому що Товариство не укладало деривативних контрактiв та не вчиняло правочинiв щодо деревативних цiнних паперiв, якi впливають на оцiнку активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат Товариства.

2) Схильність особи до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків

Iнформацiя про завдання та полiтику емiтента щодо управлiння фiнансовими ризиками, у тому числi полiтику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування, не надається, тому що Товариство не укладало деривативiв та не вчиняло правочинiв щодо деривативних цiнних паперiв, якi впливають на оцiнку активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат Товариства.

В Статуті Товариства визначено, що метою діяльності Товариства є отримання прибутку, задоволення інтересів акціонерів Товариства, задоволення потреб споживачів в товарах, послугах та роботах Товариства

Права акціонерів визначені статутом та чинним законодавством, повністю дотримуються

Всі акціонери мають рівні права. Статут не містить окремих положень щодо прав міноритарних акціонерів.

Особи, які мають право брати участь у загальних зборах, мають право отримувати інформацію в межах, визначених законодавством

Персональні дані кандидатів не розкриваються до моменту їх обрання до складу органів управління. Інформація про осіб, обраних до складу органів управління, розкривається в порядку та в обсягах, визначених законодавством

Повідомлення про проведення загальних зборів акціонерів, яке розміщується на власному веб-сайті Товариства, містить, зокрема: інформацію про порядок ознайомлення акціонерів з матеріалами, пов'язаними із загальними зборами, який передбачає отримання матеріалів електронною поштою; порядок участі та голосування на загальних зборах, який передбачає засвідчення та направлення до депозитарної установи  бюлетенів для голосування в електронній формі. Бюлетені для голосування розміщуються у вільному для акціонерів доступі на веб-сайті Товариства. Документи, що передаються за допомогою засобів електронного зв'язку (електронною поштою), засвідчуються кваліфікованим електронним підписом або іншим засобом електронної ідентифікації, що відповідає вимогам, визначеним Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Відповідно до ч. 1 ст. 41 Закону України "Про акціонерні товариства" у загальних зборах акціонерів за запрошенням особи, яка скликає загальні збори, також можуть брати участь інші особи.

У разі проведення очних або електронних загальних зборів

У разі проведення очних або електронних загальних зборів регламент роботи загальних зборів може затверджуватись окремим рішенням загальних зборів для кожних загальних зборів

Протокол та рішення загальних зборів розкриваються товариством відповідно до п.9.66 статуту та ч. 6 ст. 57 Закону України "Про акціонерні товариства" протягом 5 робочих днів з дня його складення, але не пізніше 10 днів з дати проведення загальних зборів, протокол розміщується на веб-сайті товариства.  

Товариство має власний вебсайт, який забезпечує надання акціонерам всієї інформації, необхідної для сприяння їх участі у загальних зборах та інформування про рішення, ухвалені під час загальних зборів

В товаристві відсутня політика взаємодії з акціонерами. Взаємодія з акціонерами відбувається в порядку, визначеному статутом товариства та діючим законодавством

В Товаристві не створено відділ з питань взаємодії з інвесторами/акціонерами

Наглядовою радою не встановлювались керівні принципи щодо її дій у разі пропозиції щодо поглинання.

В Товаристві політика взаємодії зі стейкхолдерами відсутня, рішення про затвердження такої політики не приймалось. Товариство дотримується всіх вимог законодавства, спрямованих на захист стейкхолдерів.

Товариством не визначався перелік своїх стейкхолдерів, але йому чітко зрозуміло, хто є стейкхолдерами Товариства

Товариство не розкриває звіт щодо аспектів взаємодії зі стейкхолдерами через відсутність підстав для такого розкриття

Члени наглядової ради не входять до складу наглядових рад у більш, ніж 3 інших юридичних особах, згідно з інформацією,наданою кожним кандидатом у члени наглядової ради у заяві про згоду на обрання членом Наглядової ради Товариства.

Облік відвідувань засідань наглядової ради визначається по протоколам засідань Наглядової ради, в яких персонально зазначаються присутні члени наглядової ради

Положення про наглядову раду Товариства визначає, що голова та члени наглядової ради зобов'язані діяти у спосіб, який сприятиме досягненню успішних результатів Товариства на користь усіх його акціонерів; діяти в інтересах Товариства добросовісно, розумно, проявляти сумлінність, обачливість та належну обережність.

Статутом Товариства передбачено, що для забезпечення виконання наглядовою радою та її членами їх повноважень, генеральний директор Товариства забезпечує членам наглядової ради доступ до будь-якої інформації та документів Товариства.

Оцінка результатів діяльності не робилась. Відповідно до Статуту Товариства наглядова рада контролює та регулює діяльність виконавчого органу, розглядає звіти генерального директора та приймає рішення за результатами його розгляду.

Статут та Положення про наглядову раду Товариства не містять положень, які визначають, що наглядова рада не має права втручатися у поточне управління Товариством зокрема у питання,які належать до сфери відповідальності виконавчого органу

Розмір і навички членів наглядової ради відповідають потребам Товариства, розміру та ступеню складності діяльності

Кваліфікаційні вимоги до кандидатів у члени наглядової ради наглядовою радою не визначались. Вимоги до кандидатів в члени наглядової ради визначені в Положенні про наглядову раду Товариства.

Зазначений відбір та призначення членів наглядової ради у Товаристві не відбувається.

Зазначена формалізована процедура перевірки кандидатів у члени наглядової ради у Товаристві відсутня

Процедура відбору у Товаристві не застосовується

Плани наступництва у Товаристві не розробляються

Така політика в Товаристві відсутня

Більшу частину складу наглядової ради Товариства становлять жінки

Незалежні члени наглядової ради, у розумінні Закону України "Про акціонерні товариства", у Товаристві відсутні

Проходження вступного тренінгу членами наглядової ради після їх обрання у Товаристві не передбачено

Розробка плану навчання Наглядовою радою у Товаристві не передбачена

Незалежні члени наглядової ради, у розумінні Закону України "Про акціонерні товариства", у Товаристві відсутні

Голові наглядової ради забезпечено можливість для комунікації з акціонерами, зокрема з мажоритарними, шляхом відсутності в Статуті та Положенні про наглядову раду заборони на таку комунікацію

Функції голови наглядової ради визначені в Статуті та Положенні про наглядову раду Товариства

Посада корпоративного секретаря в Товаристві не створена

Комітети наглядової ради в Товаристві не створені

Комітети наглядової ради в Товаристві не створені

Комітети наглядової ради в Товаристві не створені

Комітети наглядової ради в Товаристві не створені

Комітети наглядової ради в Товаристві не створені

Комітети наглядової ради в Товаристві не створені

Така стратегія не розроблялась

Ключові показники ефективності Виконавчого органу в Товаристві не визначались

В Товаристві не впроваджене таке звітування

Виконавчий орган Товариства регулярно інформує голову Наглядової ради про всі значні події,які сталися в Товаристві

Винагорода членів наглядової ради у Товаристві не передбачена, вони працюють на безоплатній основі. Виконавчий орган отримує винагороду у вигляді основної та додаткової заробітної плати, на підставі діючого законодавства та укладеного з ним контракту

Така практика у Товаристві не передбачена

Винагорода членів наглядової ради у Товаристві не передбачена, вони працюють на безоплатній основі.

Політика щодо розкриття інформації у Товаристві відсутня

Такий нагляд у Товаристві не здійснюються. Фінансові звіти Товариства складаються в порядку, визначеному діючим законодавством України.

Товариства має окремий власний вебсайт, який присвячений виключно питанням корпоративного управління

Зазначена система внутрішнього контролю в Товаристві не створена

Можливість наглядової ради здійснювати внутрішній контроль Товариства передбачена Статутом Товариства

В Товаристві не створена функція комплаєнс та ризик-менеджменту

Політика з питань управління ризиками в Товаристві не створена

Декларація схильності до ризиків в Товаристві відсутня

Підготовка звіту щодо управління ризиками в Товаристві не передбачена

Кодекс етики в Товаристві відсутній

В Товаристві не розглядалось питання щодо такого запезпечення

Політика щодо запобігання корупції в Товаристві відсутня

Політика щодо конфлікту інтересів в Товаристві відсутня

Процедура щорічної самооцінки членів наглядової ради в Товаристві не застосовується

Процедура щорічної самооцінки членів наглядової ради в Товаристві не застосовується

Комплексна оцінка системи корпоративного управління в Товаристві не застосовується

1. Звiт Наглядової ради Товариства за 2024 рiк та прийняття рiшення за результатами розгляду такого звiту.

1. Затвердити звiт Наглядової ради Товариства за 2024 рiк.

2. Затвердження результатiв фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2024 рiк.

2. Затвердити результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2024 рiк.

3.Затвердження розподiлу прибутку Товариства за 2024 рiк.

3. Прибуток, отриманий Товариством у 2024 роцi, залишити нерозподiленим.

Товариство не є емiтентом облігацій.

Комітети в складі Наглядової ради відсутні

- скликання рiчних дистанцiйних загальних зборiв акцiонерiв Товариства та визначення: дати проведення загальних зборiв, дати складання перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення загальних зборiв та дати складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь в них;

- затвердження проекту порядку денного загальних зборiв;

- визначення взаємозв'язку мiж питаннями, включеними до проекту порядку денного;

- призначення членiв реєстрацiйної комiсiї;

- призначення членiв лiчильної комiсiї;

- призначення посадової особи Товариства, вiдповiдальної за порядок ознайомлення акцiонерiв з документами щодо питань, включених до порядку денного;  

- затвердження повiдомлення про проведення загальних зборiв;

- обрання голови та секретаря загальних зборiв;

- призначення осiб, уповноважених взаємодiяти з Центральним депозитарiєм при проведеннi загальних зборiв;

 - затвердження порядку денного загальних зборiв; визначення взаємозв'язку мiж питаннями, включеними до порядку денного; затвердження форми та тексту єдиного бюлетеня для голосування (щодо iнших питань порядку денного, крiм обрання органiв товариства) на загальних зборах Товариства;

- надання згоди на укладення додаткової угоди про внесення змiн та доповнень до договору про факторингове обслуговування, укладеного з АТ "КОМIНБАНК", щодо продовження строку дiї цього договору на 24 мiсяцi iз встановленим розмiром лiмiту факторингового фiнансування в сумi 42 мнл. грн. та ставкою 15% рiчних зi сплатою процентiв за користування додатковим термiном 20%;

- про надання повноважень на укладання/пiдписання додаткової угоди про внесення змiн та доповнень до договору про факторингове обслуговування, укладеного з АТ "КОМIНБАНК";

- про затвердження умов договору про надання послуг з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "Артвайнерi" за 2024 рiк, що укладатиметься з ТОВ "НВ АУДИТ УКРАЇНА";

- про затвердження рiчних звiтiв ПрАТ "Артвайнерi" за 2021, 2022, 2023, 2024 роки;

- про обрання суб'єкта оцiночної дiяльностi оцiнювачем майна ПрАТ "Артвайнерi", затвердження умов договору, що укладатиметься з ним та погодження розмiру оплати його послуг;

- про надання повноважень на укладання/пiдписання договору на проведення незалежної оцiнки;

- про затвердження ринкової вартостi групи iнвентарних об'єктiв (основних засобiв), визначеної оцiнювачем майна в звiтi про оцiнку майна;

- розгляду iнших питань.

Комітети в складі Наглядової ради відсутні

Наглядова рада ПрАТ "Артвайнерi" є колегiальним органом, який забезпечує захист прав акцiонерiв Товариства та здiйснює управлiння Товариством, а також контроль за дiяльнiстю виконавчого органу - Генерального директора.

У своїй дiяльностi Наглядова рада керується чинним законодавством України, Статутом, Положенням про Наглядову раду ПрАТ "Артвайнерi", iншими внутрiшнiми положеннями Товариства та рiшеннями Загальних зборiв акцiонерiв Товариства. Наглядова рада щороку звiтує перед загальними зборами акцiонерiв про свою дiяльнiсть.

Станом на 01.01.2025 до складу Наглядової ради входили:

Черемiсова Олена Анатолiївна - представник акцiонера,

Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна - акцiонер,

Хараман Андрiй Iванович - представник акцiонера,

Кузнєцова Анна Олександрiвна - представник акцiонера.

Члени Наглядової ради були обранi рiшенням рiчних загальних зборiв акцiонерiв Товариства, протокол вiд 07.05.2024, у кiлькостi 4 особи строком на 3 роки у зв'язку iз закiнченням строку, на який було обрано попереднiй склад Наглядової ради.

Вiдповiдно до рiшення Наглядової ради Товариства вiд 07.05.2024, Черемiсова Олена Анатолiївна, член Наглядової ради, була обрана Головою Наглядової ради, строком на 3 (три) роки.

Станом на 31.12.2025 змiн у складi Наглядової ради не було.

Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi чинним законодавством, Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та цивiльно-правовим договором, укладеним з кожним членом Наглядової ради.

У 2025 роцi було було проведено 7 засiдань Наглядової ради, на яких були прийнятi рiшення щодо:

- скликання рiчних дистанцiйних загальних зборiв акцiонерiв Товариства та визначення: дати проведення загальних зборiв, дати складання перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення загальних зборiв та дати складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь в них;

- затвердження проекту порядку денного загальних зборiв;

- визначення взаємозв'язку мiж питаннями, включеними до проекту порядку денного;

- призначення членiв реєстрацiйної комiсiї;

- призначення членiв лiчильної комiсiї;

- призначення посадової особи Товариства, вiдповiдальної за порядок ознайомлення акцiонерiв з документами щодо питань, включених до порядку денного;  

- затвердження повiдомлення про проведення загальних зборiв;

- обрання голови та секретаря загальних зборiв;

- призначення осiб, уповноважених взаємодiяти з Центральним депозитарiєм при проведеннi загальних зборiв;

 - затвердження порядку денного загальних зборiв; визначення взаємозв'язку мiж питаннями, включеними до порядку денного; затвердження форми та тексту єдиного бюлетеня  для голосування (щодо iнших питань порядку денного, крiм обрання органiв товариства) на загальних зборах Товариства;

- надання згоди на укладення додаткової угоди про внесення змiн та доповнень до договору про факторингове обслуговування, укладеного з АТ "КОМIНБАНК", щодо продовження строку дiї цього договору на 24 мiсяцi iз встановленим розмiром лiмiту факторингового фiнансування в сумi 42 мнл. грн. та ставкою 15% рiчних зi сплатою процентiв за користування додатковим термiном 20%;

- про надання повноважень на укладання/пiдписання додаткової угоди про внесення змiн та доповнень до договору про факторингове обслуговування, укладеного з АТ "КОМIНБАНК";

- про затвердження умов договору про надання послуг з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "Артвайнерi" за 2024 рiк, що укладатиметься з ТОВ "НВ АУДИТ УКРАЇНА";

- про затвердження рiчних звiтiв ПрАТ "Артвайнерi" за 2021, 2022, 2023, 2024 роки;

- про обрання суб'єкта оцiночної дiяльностi оцiнювачем майна ПрАТ "Артвайнерi", затвердження умов договору, що укладатиметься з ним та погодження розмiру оплати його послуг;

- про надання повноважень на укладання/пiдписання договору на проведення незалежної оцiнки;

- про затвердження ринкової вартостi групи iнвентарних об'єктiв (основних засобiв), визначеної оцiнювачем майна в звiтi про оцiнку майна;

- розгляду iнших питань.

Оцiнка не робилась.

Черемiсова Олена Анатолiївна на посадi члена Наглядової ради Товариства - представника акцiонера - перебуває з 07.05.2024; на посадi Голови Наглядової ради - з 07.05.2024. У зв'язку iз закiнченням строку, на який було обрано попереднього разу, рiчними дистанцiйними загальними зборами акцiонерiв Товариства, якi були проведенi 29.04.2024 (Протокол про пiдсумки голосування складений 07.05.2024), Черемiсову Олену Анатолiївну було обрано членом Наглядової ради Товариства, як представника акцiонера, строком на 3 (три) роки. На пiдставi прийнятого 07.05.2024 рiшення Наглядовою радою Товариства, Черемiсова Олена Анатолiївна, член Наглядової ради, була обрана Головою Наглядової ради, строком на 3 (три) роки.

13.03.2026 припинено повноваження члена та Голови Наглядової ради Товариства Черемiсової Олени Анатолiївни за її власним бажанням. З 13.03.2026 склад Наглядової ради становить 3 особи.

Черемiсова Олена Анатолiївна здiйснює повноваження члена Наглядової ради на безоплатнiй основi. В 2025 роцi займала наступнi посади в iнших юридичних особах: заступник директора департаменту правового регулювання i захисту iнтелектуальної власностi ТОВ "Торгiвельний будинок "КОНТI".

Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна на посадi члена Наглядової ради Товариства - акцiонера - перебуває з 07.05.2024. У зв'язку iз закiнченням строку, на який було обрано попереднього разу, рiчними дистанцiйними загальними зборами акцiонерiв Товариства, якi були проведенi 29.04.2024 (Протокол про пiдсумки голосування складений 07.05.2024), Ахметову-Айдарову Тетяну Iгорiвну було обрано членом Наглядової ради Товариства, як акцiонера, строком на 3 (три) роки.

Рiшенням Наглядової ради вiд 13.03.2026, протокол № 4, Ахметову-Айдарову Тетяну Iгорiвну обрано Головою Наглядової ради Товариства.

Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна здiйснює повноваження члена Наглядової ради на безоплатнiй основi. В 2025 роцi займала наступнi посади в iнших юридичних особах: член Наглядової ради Благодiйної органiзацiї "Фонд Рiната Ахметова".

Хараман Андрiй Iванович - на посадi члена Наглядової ради Товариства - представника акцiонера - перебуває з 07.05.2024; на посадi секретаря Наглядової ради - з 07.05.2024. У зв'язку iз закiнченням строку, на який було обрано попереднього разу, рiчними дистанцiйними загальними зборами акцiонерiв Товариства, якi були проведенi 29.04.2024 (Протокол про пiдсумки голосування складений 07.05.2024), Харамана Андрiя Iвановича було обрано членом Наглядової ради Товариства, як представника акцiонера, строком на 3 (три) роки. На пiдставi прийнятого 07.05.2024 рiшення Наглядовою радою Товариства, Хараман Андрiй Iванович, член Наглядової ради, був обраний секретарем Наглядової ради, строком на 3 (три) роки.

В 2025 роцi займав наступнi посади в iнших юридичних особах: Генеральний директор ТОВ "Фьорст Фуд Груп".

Кузнєцова Анна Олександрiвна - на посадi члена Наглядової ради Товариства, як представника акцiонера, перебуває з 07.05.2024 на пiдставi прийнятого рiшення рiчними дистанцiйними загальними зборами акцiонерiв Товариства, якi були проведенi 29.04.2024 (Протокол про пiдсумки голосування складений 07.05.2024). Кузнєцову Анну Олександрiвну було обрано членом Наглядової ради Товариства, як представника акцiонера, строком на 3 (три) роки.

В 2025 роцi займала наступнi посади в iнших юридичних особах: директор департаменту по роботi з персоналом ТОВ "Торгiвельний будинок "КОНТI";  директор департаменту по роботi з персоналом ПрАТ "Виробниче об'єднання "КОНТI";  директор з кадрових питань Фiлiї ПрАТ "Артвайнерi" в м. Київ; директор ТОВ "ДЕМЕТРА КОМПАНI"; директор ТОВ "УКРIНКОМ".

Голова та члени Наглядової ради Товариства винагороду не отримують: працюють на безоплатнiй основi.

Всi члени Наглядової ради мають повну вищу освiту та мають необхiдний рiвень знань щодо принципiв корпоративного управлiння. Протягом звiтного перiоду кожен член Наглядової ради дiяв в iнтересах Товариства добросовiстно, розумно та не перевищував своїх повноважень, демонстрував високий рiвень компетентностi та ефективностi при виконаннi обов'язкiв члена Наглядової ради.

Оцiнка не робилась. До складу Наглядової ради Товариства незалежнi директори не обирались.

Оцiнка не робилась. Наглядова рада Товариства не приймала рiшень про створення комiтетiв Наглядової ради.

Оцiнка не робилась. Наглядова рада в межах повноважень, визначених законодавством, Статутом та Положенням про Наглядову раду, протягом 2025 року здiйснювала свою дiяльнiсть з метою забезпечення досягнення Товариством поставлених цiлей, пов'язаних з продовженням господарської дiяльностi в умовах воєнного стану, коли в наслiдок вiйськової агресiї росiйської федерацiї проти України всi основнi засоби, якi забезпечували основний вид дiяльностi - виробництво виноградних вин, знаходились протягом звiтного перiоду в м. Бахмут, - на тимчасово окупованiй росiйською федерацiєю територiї України, та через вiдсутнiсть доступу до них не можливо було поновити свiй основний вид дiяльностi. В умовах, що склалися, цiлi Товариства щонайменше на рiк полягали у збiльшеннi обсягiв реалiзацiї продукцiї, виробленої на замовлення Товариства пiд його торгiвельними марками, збереження своїх позицiй на ринку iгристих вин України, полiпшення фiнансового стану, пiдтримання балансу обiгових коштiв.

Рiшення, прийнятi Наглядовою радою протягом звiтного перiоду, позитивно вплинули на господарську дiяльнiсть Товариства та на досягнення Товариством поставлених цiлей, зокрема, з метою продовження отримання фiнансування та поповнення обiгових коштiв, Товариству була надана згода на укладання додаткової угоди про внесення змiн до Договору про факторингове обслуговування, укладеного з АТ "КОМIНБАНК", щодо продовження строку дiї цього Договору на 24 мiсяцi.

До складу Наглядової ради Товариства входять лише фiзичнi особи. Наглядова рада обирається загальними зборами акцiонерiв шляхом кумулятивного голосування з числа акцiонерiв, осiб, якi представляють їх iнтереси (представники акцiонерiв) або незалежних директорiв у складi 4 особи. Голова Наглядової ради обирається членами Наглядової ради з їх числа на засiданнi Наглядової ради.

У звiтному роцi, починаючи з 01.01.2025 та до 31.12.2025, Наглядова рада Товариства складалася з 4 членiв: 3-х представникiв акцiонерiв та 1-ого акцiонера. Наглядову раду очолює Голова Наглядової ради, обраний з числа членiв Наглядової ради. Крiм того, в Наглядовiй радi обрано з числа членiв Наглядової ради секретаря Наглядової ради, який органiзовує повiдомлення членiв Наглядової ради та осiб, якi запрошуються для участi у засiданнi Наглядової ради, про його проведення, органiзовує ведення протоколiв засiдання Наглядової ради, пiдписує протокол засiдання Наглядової ради разом з головуючим на засiданнi, забезпечує доведення рiшень Наглядової ради до вiдома їх виконавцiв.

Органiзацiйною формою роботи Наглядової ради є засiдання, якi проводяться у разi необхiдностi, але не рiдше одного разу на квартал. Засiдання Наглядової ради скликаються Головою Наглядової ради за його iнiциативою, на вимогу члена Наглядової ради, Генерального директора, а також iнших осiб, якi згiдно iз Статутом або внутрiшнiми положеннями Товариства мають право вимагати скликання засiдання Наглядової ради. Головує на засiданнi Наглядової ради та органiзує його проведення Голова Наглядової ради. При прийняттi рiшень Наглядовою радою у 2025 роцi застосовувалися процедури, передбаченi Статутом та Положенням про Наглядову раду. Члени Наглядової ради брали участь у засiданнях Наглядової ради особисто. Пiд час голосування Голова та кожен член Наглядової ради мають один голос. Рiшення Наглядової ради вважається прийнятим, якщо за нього проголосувало бiльше половини складу Наглядової ради.

Рiшення, прийнятi Наглядовою радою у звiтному роцi, дозволили поповнити обiговi кошти Товариства за рахунок отримання фiнансування в банках, оптимiзувати фiнансово-господарську дiяльнiсть Товариства та контролювати його витрати.  

Наглядова Рада Товариства не готувала звiт згiдно з вимогами ст.70 Закону України "Про Акцiонернi Товариства".

В Товаристві відсутній колегіальний виконавчий орган.

- укладення (пiдписання) додаткової угоди про внесення змiн до договору про факторингове обслуговування з регресом з банком щодо продовження строку дiї Договору на 24 мiсяцi;

- укладення додаткової угоди щодо подовження строку дiї договору на виробництво та поставку алкогольної продукцiї пiд власними торгiвельними марками Товариства;

- укладення зовнiшньоекономiчних контрактiв на купiвлю пакувальних матерiалiв;

- укладення (пiдписання) договору з суб'єктом оцiночної дiяльностi на проведення незалежної оцiнки майна для визначення його ринкової вартостi з метою вiдображення ринкової вартостi майна в бухгалтерському облiку Товариства;

- укладення договорів з новими дистриб'юторами, торговими мережами по реалізації алкогольної продукції з метою збільшення обсягу реалізації.

Оцiнка не робилась.

Генеральний директор ПрАТ "Артвайнерi" є одноосiбним виконавчим органом Товариства, який здiйснює керiвництво його поточною дiяльнiстю та органiзовує виконання рiшень Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства.

У своїй дiяльностi Генеральний директор керується чинним законодавством України, Статутом, рiшеннями Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради Товариства.              

Генеральний директор щорiчно звiтує перед Наглядовою радою та Загальними зборами акцiонерiв щодо своєї дiяльностi та фiнансово-господарської дiяльностi Товариства.

Рiшенням позачергових загальних зборiв Товариства вiд 12.07.2017 протокол №2, на посаду Генерального директора Товариства було обрано Толкачова Iгоря Едуардовича строком на п'ять рокiв. У зв'язку iз закiнченням строку, на який було обрано Генерального директора, Наглядовою радою Товариства 10.07.2022 (Протокол засiдання Наглядової ради № 6 вiд 10.07.2022) було прийняте рiшення переобрати Толкачова Iгоря Едуардовича на посаду Генерального директора Товариства, строком на п'ять рокiв: з 12.07.2022 до 11.07.2027 (включно).

Функцiональнi обов'язки Генерального директора визначенi чинним законодавством, Статутом Товариства та укладеним з ним контрактом.

Генеральний директор самостiйно приймає рiшення в межах його компетенцiї шляхом видання наказiв, розпоряджень, укладення (пiдписання) договорiв (контрактiв), вчинення iнших правочинiв, вчинення iнших фактичних i юридичних дiй вiд iменi Товариства.

Генеральний директор має право в межах повноважень та у порядку, визначених чинним законодавством України, Статутом, рiшеннями Загальних зборiв та Наглядової ради:

- без довiреностi представляти iнтереси Товариства у вiдносинах з усiма державними органами, юридичними i фiзичними особами, та вчиняти вiд його iменi юридичнi дiї;

- розпоряджатися коштами та майном Товариства;

- видавати довiреностi, укладати та пiдписувати договори (угоди), контракти та iншi документи вiд iменi Товариства;

- вiдкривати, управляти та/або закривати банкiвськi та iншi рахунки Товариства;

- першого пiдпису фiнансових документiв.

Генеральний директор звiтує про свою дiяльнiсть перед Загальними зборами та Наглядовою радою на її вимогу. Генеральний директор на вимогу органiв та посадових осiб Товариства зобов'язаний надавати можливiсть ознайомитися з iнформацiєю про дiяльнiсть Товариства в межах, що необхiднi вищевказаним органам i особам для виконання своїх повноважень, що наданi їм чинним законодавством України, Статутом та рiшеннями органiв управлiння Товариства. Накази, розпорядження та iншi розпорядчi документи Генерального директора та/або завiренi витяги з них повиннi бути в будь-який час наданi Головi або члену Наглядової ради, акцiонеру(ам) на їх вимогу. У випадку вiдсутностi Генерального директоpa Товариства, за його рiшенням (наказом) його повноваження тимчасово виконує тимчасово виконуючий обов'язки Генерального директора. Якщо Генеральний директор вiдсутнiй або планує бути вiдсутнiм бiльше 24 календарних днiв пiдряд, Наглядова рада приймає рiшення про призначення тимчасово виконуючого обов'язки Генерального директора. Тимчасово виконуючий обов'язки Генерального директора або заступник, який тимчасово виконує обов'язки Генерального директора, мають право без довiреностi здiйснювати юридичнi дiї вiд iменi Товариства в межах компетенцiї Генерального директора, визначеної Статутом.

Оцiнка не робилась.

Толкачов Iгор Едуардович на посадi Генерального директора Товариства перебуває з 12.07.2017. Вiдповiдно до рiшення Наглядової ради вiд 10.07.2022 у зв'язку iз закiнченням строку повноважень Толкачова I.Е. на посадi Генерального директора, Толкачова Iгоря Едуардовича було переобрана на посаду Генерального директора Товариства, строком на п'ять рокiв: з 12.07.2022 до 11.07.2027 (включно), Протокол засiдання Наглядової ради № 6 вiд 10.07.2022. Посади в будь-яких iнших юридичних особах не обiймає.

Посада Заступника Генерального директора Статутом та штатним розкладом Товариства не передбачена.

Генеральний директор має вищу освiту (Донецька Державна академiя управлiння, менеджмент виробничої сфери, iнженер-економiст) та має тривалий стаж роботи на керiвних посадах, необхiдний рiвень знань щодо принципiв корпоративного управлiння. Протягом звiтного перiоду Генеральний директор дiяв в iнтересах Товариства добросовiстно, розумно, не перевищував свої повноважень, демонстрував високий рiвень компетентностi та ефективностi при виконаннi своїх обов'язкiв.

Оцiнка не робилась.

У звiтному роцi основнi цiлi Товариства були направленi на продовження своєї господарської дiяльностi в умовах, коли через вiйськову агресiю росiйської федерацiї проти України та проведення на територiї мiста Бахмут активних бойових дiй, Товариство з червня 2022 року було вимушено зупинити свiй основний вид дiяльностi по виробництву виноградних вин, вiд провадження якого Товариство отримувало основний дохiд, та протягом звiтного року не мало можливостi його поновити через вiдсутнiсть доступу до основних засобiв, що забезпечували основний вид дiяльностi, якi залишилися в м. Бахмут та протягом звiтного перiоду перебували на тимчасово окупованiй росiйською федерацiєю територiї України.  

Дiяльнiсть виконавчого органу у звiтному роцi була направлена на досягнення поставлених цiлей Товариством по продовженню господарської дiяльностi Товариства в умовах воєнного стану з метою отримання прибутку, своєчасну виплату працiвникам заробiтної плати, своєчасну сплату до бюджету податкiв та зборiв, виконання зобов'язань перед контрагентами по укладеним договорам, перед банками по дiючим кредитним договорам тощо.

Рiшення, прийнятi виконавчим органом, позитивно вплинули на господарську дiяльнiсть Товариства та на досягнення Товариством поставлених цiлей, зокрема, протягом звiтного року працiвникам своєчасно виплачувалась заробiтна плата; своєчасно сплачувались до бюджету податки та збори; була продовжена спiвпраця з ТОВ "Фрателлi Вайнерi" по укладеному у 2023 роцi договору на виробництво та поставку алкогольної продукцiї пiд торговельними марками ПрАТ "Артвайнерi"; була укладена (пiдписана) додаткова угода до договору про факторингове обслуговування, укладеного з АТ "КОМIНБАНК", щодо продовження строку дiї цього договору на 24 мiсяцi, що дало можливiсть Товариству продовжити отримувати фiнансування в банку та поповнити обiговi кошти.

Генеральний директор, як одноосiбний виконавчий орган, протягом звiтного року здiйснював загальне керiвництво та управлiння поточною дiяльнiстю Товариства в межах повноважень, визначених Статутом та укладеним з ним контрактом.

Дiяльнiсть виконавчого органу була спрямована на подовження господарської дiяльностi Товариства в умовах воєнного стану з метою отримання прибутку. Дiяльнiсть виконавчого органу позитивно вплинула на господарську дiяльнiсть Товариства та призвела до покращення фiнансових результатiв. Так, за пiдсумками фiнансово-господарської дiяльностi Товариства в 2025 роцi, чистий фiнансовий результат (прибуток) склав 29 702 тис. грн. (за аналогiчний перiод минулого року чистий фiнансовий результат (прибуток) склав 3 139 тис. грн.).

Виконавчим органом не готувався Звiт на пiдставi пп.4 п.43 до Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, а також особами, якi надають забезпечення за такими цiнними паперами, затвердженого рiшенням НКЦПФР вiд 06.06.2023 № 608.

В Товаристві відсутня посада корпоративного секретаря

Акцiонери згiдно з реєстром власникiв iменних цiнних паперiв

Вiдповiдно до п.10 Прикiнцевих та перехiдних положень Закону України "Про депозитарну систему України", акцiї акцiонерiв, якi не уклали договiр з депозитарною установою, не враховуються при визначеннi кворуму та при голосуваннi на загальних зборах акцiонерiв Товариства (згiдно з Реєстром власникiв iменних цiнних паперiв, складеного станом на 31.12.2025). Кiлькiсть неголосуючих акцiй - 991 691 штук.

Акцiонери згiдно з реєстром власникiв iменних цiнних паперiв

Згiдно з Реєстром власникiв iменних цiнних паперiв, складеного станом на 31.12.2025, не розкрито iнформацiю про власникiв 912 524 штук простих iменних акцiй.

Посадові особи (крім ради та виконавчого органу) особи в Товаристві відсутні.

До змiнної частини винагороди врахованi виплати: щомiсячна премiя, вiдпускнi, єдиноразова премiя. Звіт про винагороду Генерального директора не готувався та не розміщувався на вебсайті Товариства.

Голова та члени Наглядової ради винагороду не отримують: працюють на безоплатнiй основi. Звіт про винагороду членів Наглядової ради не готувався та не розміщувався на вебсайті Товариства.

Голова та члени Наглядової ради винагороду не отримують: працюють на безоплатнiй основi. Звіт про винагороду членів Наглядової ради не готувався та не розміщувався на вебсайті Товариства.

Голова та члени Наглядової ради винагороду не отримують: працюють на безоплатнiй основi. Звіт про винагороду членів Наглядової ради не готувався та не розміщувався на вебсайті Товариства.

Голова та члени Наглядової ради винагороду не отримують: працюють на безоплатнiй основi. Звіт про винагороду членів Наглядової ради не готувався та не розміщувався на вебсайті Товариства.

Винагороди та компенсацiї у разi звiльнення не передбаченi в Товариствi.

Винагороди та компенсацiї у разi звiльнення не передбаченi в Товариствi.

Винагороди та компенсацiї у разi звiльнення не передбаченi в Товариствi.

Винагороди та компенсацiї у разi звiльнення не передбаченi в Товариствi.

Винагороди та компенсацiї у разi звiльнення не передбаченi в Товариствi.

В Товаристві відсутній внутрішній документ, який визначає політику щодо розкриття інформації

В Товаристві відсутня посада радника

Питання екологiчної соцiальної вiдповiдальностi з кожним роком стає все бiльш актуальним як в Українi, так i за кордоном, що пов'язано з глобалiзацiєю, зростання загрози техногенних та екологiчних катастроф, актуалiзацiєю здорового способу життя, соцiалiзацiєю трудових вiдносин тощо. Сучасний свiт живе в умовах гострих соцiальних проблем. Тому особливо великого значення набувають новi ефективнi iнструменти управлiння сталим розвитком. Товариство усвiдомлює свою вiдповiдальнiсть перед суспiльством та веде вiдкритий дiалог з покупцями, постачальниками, державними органами, суспiльством. Оцiнка дiяльностi щодо захисту довкiлля та соцiальної вiдповiдальностi Товариства сприяє мiнiмiзацiї негативного впливу дiяльностi Товариства на соцiальний добробут i довкiлля та вiдображає позицiю Товариства, що має на метi збереження навколишнього середовища та дотримання прав людини. Оцiнка впливу дiяльностi Товариства на довкiлля призначена для виявлення характеру, iнтенсивностi i ступеня небезпеки впливу будь-якого виду господарської дiяльностi Товариства на стан довкiлля i здоров'я працiвникiв.  

Товариство протягом звiтного року у напрямку захисту довкiлля та соцiальної вiдповiдальностi здiйснювало наступну дiяльнiсть: з метою зменшення паперового документообiгу в Товариствi ведеться внутрiшнiй електронний документобiг, крiм того, за домовленiстю з контрагентом, використовується електронний документообiг при укладеннi (пiдписаннi) договорiв, додаткових угод до цих договорiв тощо; здiйснюється регулярний контроль за економiєю свiтла з метою зниження споживання електроенергiї; регулярно проводяться iнструктажi з питань охорони працi з метою запобiгання нещасним випадкам; здiйснюється навчання персоналу шляхом участi спiвробiтникiв у тематичних вебiнарах в залежностi вiд напрямку їх дiяльностi з метою пiдвищення їх квалiфiкацiї; дотримуються права акцiонерiв; вiдкрито подається iнформацiя про дiяльнiсть Товариства.   

Господарська дiяльнiсть Товариства протягом звiтного року не мала впливу на погiршення стану навколишнього середовища, тому ризики щодо захисту довкiлля, якi мають вплив на Товариство, вiдсутнi. Ризики щодо соцiальної вiдповiдальностi, якi мають вплив на Товариство, також вiдсутнi.

Товариством не планується здiйснити та не здiйснюються будь-якi заходи для мiнiмiзацiї/усунення ризикiв щодо захисту довкiлля та соцiальної вiдповiдальностi через вiдсутнiсть цих ризикiв.

Полiтики з питань захисту довкiлля та соцiальної вiдповiдальностi в Товариствi не приймались.

Виконавчим органом не розглядались питання щодо захисту довкiлля та соцiальної вiдповiдальностi.

Наглядовою радою не розглядались питання щодо захисту довкiлля та соцiальної вiдповiдальностi.

Працiвники ПрАТ "Артвайнерi" є ключовими стейкхолдерами, на яких має вплив дiяльнiсть Товариства, що полягає в забезпеченнi своїм працiвникам гiдних умов працi та соцiальних гарантiй, можливостi для професiйного розвитку, створеннi безпечних умов працi, сприяння розвитку професiйних знань та навичок шляхом проведення на постiйнiй основi внутрiшнього та зовнiшнього навчання.

1.) Власники бiзнесу, акцiонери - стейкхолдери, якi мають вплив на Товариство шляхом здiйснення управлiння Товариством та першочергово мають фiнансовий iнтерес - отримати прибуток:

- акцiонер Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна,

- акцiонер Кий Сергiй Вiкторович,

- акцiонер Колеснiков Борис Вiкторович,

- акцiонер Колеснiкова Свiтлана Володимирiвна,

- акцiонер Ахметова Iрина Миколаївна,

- акцiонер Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "ДЕМЕТРА КОМПАНI",

- член Наглядової ради Черемiсова Олена Анатолiївна,

- член Наглядової ради Ахметова-Айдарова Тетяна Iгорiвна,

- член Наглядової ради Кузнєцова Анна Олександрiвна,

- член Наглядової ради Хараман Андрiй Iванович.

2.) Керiвництво - стейкхолдери, якi мають вплив на Товариство шляхом здiйснення керiвництва його поточною дiяльнiстю та мають безпосереднiй iнтерес в розвитку Товариства та отриманнi прибутка:

- Толкачов Iгор Едуардович, Генеральний директор - одноосiбний виконавчий орган.

3.) Покупцi - стейкхолдери, якi мають вплив на Товариство шляхом отримання продукцiї, що постачається Товариством, та якi очiкують, що ця продукцiя буде якiсною та цiнною для них:

- покупець Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АТБ-Маркет",

- покупець Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Експансiя",

- покупець Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "СIЛЬПО-ФУД",

- покупець Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Метро Кеш енд Керi Україна".

4.) Постачальники - стейкхолдери, якi мають вплив на Товариство шляхом поставки йому товару та є зацiкавленою стороною, оскiльки Товариство приносить їм певний вiдсоток прибутку:

- постачальник Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Фрателлi Вайнерi",

- постачальник Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Склянний Альянс",

- постачальник Акцiонерне товариство "Технологiя",

- постачальник Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Альда Пекеджинг",

- постачальник Приватне акцiонерне товариство "Iзмаїльський целюлозно-картонний комбiнат",

- постачальник Приватне пiдприємство "Укрпалетсистем",

- постачальник Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Петрол Партнер",

- постачальник Приватне пiдприємство "Дiонiс".

Стейкхолдери можуть мати рiзнi типи вiдносин iз Товариством, а саме можуть впливати на дiяльнiсть Товариства; знаходитися пiд впливом Товариства; одночасно як знаходитися пiд впливом, так i впливати на дiяльнiсть Товариства. Взаємовплив мiж зацiкавленими сторонами та Товариством на сьогоднi вiдсутнiй, але може виникнути в майбутньому.

В Товариствi полiтика взаємодiї зi стейкхолдерами вiдсутня. Рiшення про затвердження такої полiтики не приймалось, тому iнформацiя стосовно дати та номеру такого рiшення, опису питань, якi вирiшує полiтика, механiзмiв реалiзацiї вирiшення таких питань та способiв контролю за такою реалiзацiєю не надається.

Рік, що закінчується 31 грудня 2025 року

Валюта подання звітності відповідає функціональній валюті, якою є національна валюта України – гривня.

Звітність складено у тисячах гривень, округлених до цілих

СУТТЄВІ ОБЛІКОВІ СУДЖЕННЯ ТА ОЦІНКИ

Підготовка фінансової звітності згідно з МСФЗ, МСБО та тлумачень вимагає від керівництва формування суджень, оцінок та припущень, які впливають на застосування облікових політик, а також на елементи фінансової звітності - суми активів, зобов'язань, доходів та витрат, відображених у фінансовій звітності. Оцінки та пов'язані з ними припущення ґрунтуються на історичному (попередньому) досвіді та інших факторах, які вважаються обґрунтованими за існуючих обставин, результати яких формують основу суджень стосовно балансової вартості активів та зобов'язань, яка не є очевидною з інших джерел. Хоча ці оцінки ґрунтуються на найкращому розумінні керівництвом поточних подій та операцій, фактичні результати зрештою можуть суттєво відрізнятися від цих оцінок та розрахунків.

Під час підготовки цієї фінансової звітності керівництвом було зроблено наступні судження, оцінки та припущення в областях, де такі судження є особливо важливими, характеризуються високим рівнем складності, та мають велике значення для підготовки фінансової звітності за МСФЗ:

1) Товариство продовжуватиме свою діяльність на підставі принципу безперервності.

2) Жодний компонент бізнесу та/або група активів чи окремі активи не передбачені на продаж та не класифіковані як групи вибуття. Вся діяльність розглядається як діяльність, що продовжується, інформація з припиненої діяльності не наводиться.

3) Строки корисного використання довгострокових нефінансових активів є предметом судження, що ґрунтується на досвіді використання подібних активів; цілком зношені активи продовжують використовуватися та не можуть бути списаними з балансу, так як Товариство їх фактично використовує, підтримує робочий стан.

4) Резерви щорічних відпусток містять оціночні значення відповідно до методології, визначеної обліковою політикою.

5) Керівництво вважає, що застосування і розкриття щодо застосування справедливої вартості є достатнім і не вважає, що за межами фінансової звітності залишилася будь-яка суттєва інформація щодо застосування справедливої вартості, яка може бути корисною для користувачів фінансової звітності.

6) Оцінка приблизної справедливої вартості по фінансових активах та зобов'язаннях, що обліковуються не за справедливою вартістю, але розкриття справедливої вартості яких вимагається, містить припущення щодо їхньої справедливої вартості (передбачуваних майбутніх грошових потоків, існуючої економічної ситуації, ризиків, властивих різним фінансовим інструментам та інші.)

7) Облік фінансових активів в частині зменшення корисності містить ряд припущень та оцінок (наявність чи відсутність ознак знецінення, майбутні грошові потоки тощо).

8) Відстрочений податковий актив визнається в тій мірі, в якій існує ймовірність наявності оподатковуваного прибутку, проти якого можуть бути використані тимчасові різниці і податкові збитки. Час погашення відстрочених податкових активів та зобов'язань теж є припущенням, на підставі якого застосовуються відповідні майбутні ставки податку.

9) Товариством оцінено, що для тих активів/зобов'язань, що відображені в Звіті про фінансовий стан як довгострокові (крім відстрочених податків), на відміну від поточних, відшкодування/погашення відбудеться більш ніж через дванадцять місяців (або операційного циклу) з дати балансу.

10) Аналіз чутливості та інші аналізи щодо управління ризиками містять припущення стосовно варіювання чинників та їхнього впливу на активи, зобов'язання, сукупних дохід та капітал.

11) Знецінення основних засобів відповідно до МСФЗ 36 "Знецінення активів" - Товариство не проводило процедуру тестування активів на знецінення згідно МСФЗ 36.

12) Термін корисного використання основних засобів - Товариство переглянуло строки корисного використання на кінець фінансового року та не  очікує відхилення від попередніх оцінок, зміни, що враховуються як зміни в облікових оцінках згідно з МСБО 8 "Облікові політики, зміни в облікових оцінках та помилки" не було.

13)  Щоб покрити ризик знецінення фінансових інструментів, що оцінюються за амортизованою вартістю та за справедливою вартістю через інший сукупний дохід Товариство формує резерв під очікувані кредитні збитки. При цьому, для торговельної дебіторської заборгованості використовується спрощений підхід. Товариство використовує матрицю забезпечення.

14) Суттєвими елементами фінансової звітності є статті, що складають більше 10% валюти балансу.

15) Операцій, подій та умов до яких відсутні конкретні МСФЗ не було. У разі, якщо немає МСФЗ, який конкретно застосовується до операції, іншої події або умови, керівництво застосовує судження під час розроблення та застосування облікової політики, щоб інформація була доречною для потреб користувачів для прийняття економічних рішень та достовірною.

Заява про відповідальність керівництва Приватного акціонерного товариства "Артвайнері" щодо підготовки та затвердження фінансової звітності за рік, що закінчився 31 грудня 2025 року.

Керівництво несе відповідальність за підготовку фінансової звітності, яка достовірно відображає фінансовий стан Приватного акціонерного товариства "Артвайнері" станом на 31 грудня 2025 року, а також результати його діяльності, рух грошових коштів та зміни у власному капіталі за рік, що закінчився цією датою у відповідності до Міжнародних стандартів фінансової звітності (надалі - "МСФЗ").

При підготовці фінансової звітності керівництво несе відповідальність за:

- забезпечення належного вибору та застосування облікової політики;

- представлення інформації, у т. ч. даних про облікову політику, у формі, що забезпечує прийнятність, достовірність, співставність та зрозумілість такої інформації;

- розкриття додаткової інформації у випадках, коли виконання вимог МСФЗ, є недостатнім для розуміння користувачами впливу конкретних операцій, інших подій чи умов на фінансовий стан та фінансові результати діяльності Товариства;

- оцінку здатності Товариства продовжувати свою діяльність у найближчому майбутньому на безперервній основі.

Керівництво також несе відповідальність за:

- створення, організацію та підтримання ефективної та надійної системи внутрішнього контролю в Товаристві;

- ведення обліку у формі, яка б дозволяла розкрити та пояснити операції Товариства, а також надати на будь-яку дату інформацію з достатньою точністю щодо  фінансового стану Товариства і забезпечити відповідність фінансової звітності Товариства за МСФЗ;

- ведення бухгалтерського обліку у відповідності до законодавства України;

- застосування обґрунтовано доступних заходів щодо збереження активів Товариства;

- запобігання та виявлення випадкам шахрайства та інших порушень.

ЗАТВЕРДЖЕННЯ ФІНАНСОВИХ ЗВІТІВ

Товариство затверджує фінансову звітність за рік, що закінчується 31 грудня 2025р. до випуску не пізніше 28 лютого що настає за звітним періодом з можливістю коригування (уточнення) до дати оприлюднення. У зв'язку зі змінами внесеними до Приміток нова фінансова звітність була затверджена  10 березня 2026 р.

Загальна інформація щодо звітування.  

Товариство  перейшло на  Міжнародні стандарти фінансової звітності  (МСФЗ) з 2019 року відповідно до положень МСФЗ (IFRS) 1 "Перше використання міжнародних стандартів фінансової звітності". З цієї дати фінансова звітність Товариства складається відповідно до вимог МСФЗ. Датою переходу на МСФЗ є 01.01.2018 рік.          

Звітним періодом Товариство визначила календарний рік, а звітною датою - 31 грудня.

Дана фінансова звітність представлена в українських гривнях, яка є функціональною валютою.

Якщо не зазначено інше, суми представлені в тисячах українських гривен.

Фінансова звітність Товариства ґрунтується на наступних принципах:

- Принцип нарахування

- Безперервність

Основоположними якісними характеристиками фінансової звітності є доречність та правдиве подання.

Відповідно до МСБО 1 "Представлення фінансової звітності", Товариство  використовує однакову облікову політику при складанні фінансової звітності за 2025 рік та  протягом усіх періодів, представлених у фінансовій звітності згідно з МСФЗ.

Всі облікові записи, що використані для підготовки даної звітності, приведені у відповідність до всіх існуючих аспектів Міжнародних Стандартів Бухгалтерського Обліку (надалі - МСБО).

Помилки попередніх періодів - пропуски або викривлення у фінансовій звітності Товариства за один або кілька попередніх періодів, які виникають через невикористання або зловживання достовірною інформацією, яка:

- була наявна, коли фінансову звітність за ті періоди затвердили до випуску;

- за обґрунтованим очікуванням, могла бути отриманою та врахованою при складанні та поданні цієї фінансової звітності.

Суттєві помилки попереднього періоду Товариство виправляє  ретроспективно в першому комплекті фінансових звітів, затверджених до випуску після їх виявлення шляхом:

- перерахування порівнюваних сум за поданий попередній період (періоди), у якому відбулася помилка;

- перерахування залишків активів, зобов'язань та власного капіталу на початок періоду за найперший з поданих попередніх періодів, якщо помилка відбулася до першого з поданих попередніх періодів.

Помилку попереднього періоду виправляють шляхом ретроспективного перерахування, за винятком випадків, коли неможливо визначити або вплив на конкретний період, або кумулятивний вплив помилки.

Помилки минулих років, допущені при складанні фінансової звітності за один або кілька попередніх періодів та виявлені в поточному періоді, визнавати суттєвими, якщо сумарний розмір усіх помилок перевищує максимальну межу сукупної помилки звітності поточного періоду або дорівнює їй.

Помилки минулих років, допущені при складанні фінансової звітності за один або кілька попередніх періодів та виявлені в поточному періоді, визнавати несуттєвими, якщо сумарний розмір усіх помилок не перевищує максимальну межу сукупної помилки звітності поточного періоду.

З метою класифікації помилок минулих років встановити наступну максимальну межу сукупної помилки звітності поточного періоду:

* Максимальна межа сукупної помилки для окремих видів доходів і витрат - 3% від величини чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) підприємства згідно фінансової звітності за минулий рік. При цьому сумарний ефект всіх помилок не може перевищувати 5% від величини чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) підприємства за минулий рік.

* Максимальна межа сукупної помилки для окремих об'єктів обліку, що відносяться до складу активів, зобов'язань і власного капіталу - 1% від величини валюти балансу за минулий рік, при цьому сумарний ефект всіх помилок не може перевищувати 3% від величини валюти балансу підприємства за минулий рік.

На дату складання цієї фінансової звітності помилки минулих періодів класифікувати як несуттєві та такими, що відповідають максимальній межі сукупної помилки поточного періоду.

Концептуальна основа: дана фінансова звітність була підготовлена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності (МСФЗ), включаючи Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку (МСБО), випущених Радою з Міжнародних стандартів фінансової звітності (РМФСЗ), та Тлумачень і пояснень, опублікованих Міжнародним Комітетом з тлумачення фінансової звітності (МКТФЗ, ПКТ), що офіційно оприлюднені на веб-сайті Міністерства фінансів України.

Фінансова звітність Товариства є фінансовою звітністю загального призначення.

Підготовка фінансової звітності відповідно до МСФЗ вимагає від керівництва Товариства надання оцінок та припущень, що впливають на наведені в звітності суми активів та зобов'язань Товариства, розкриття умовних активів та зобов'язань станом на звітну дату і наведені у звітності суми доходів і витрат за звітний період. Фактичні результати можуть несуттєво відрізнятися від таких оцінок. При застосуванні облікової політики керівництво Товариства застосовувало власний розсуд та власні судження, що наведені нижче.

Застосування нових,  переглянутих та змінених  Міжнародних стандартів фінансової звітності  та інтерпретацій.  

У даній фінансові звітності Компанії застосувало всі стандарти, інтерпретації та поправки до них, які вступили в силу з 1 січня 2025 р.

На момент підготовки даної фінансової звітності були видані нові стандарти, зміни та інтерпретації вже існуючих стандартів, які ще не вступили в дію та не враховувалися Компанією раніше.

Керівництво Компанії очікує, що всі внесення будуть прийняті в обліковій політиці Компанії протягом першого періоду, що розпочнеться після дати набрання чинності. Інформація про нові стандарти, зміни та інтерпретації, які як очікується, будуть відноситися до фінансової звітності Компанії, наводяться нижче. Деякі інші нові стандарти і інтерпретації були випущені, але не очікується, що вони матимуть істотний вплив на фінансову звітність Компанії.

 Наступні стандарти, зміни до стандартів і роз'яснення були випущені на дату затвердження цієї фінансової звітності, які вступили в дію з початку року та які не вступили в дію за рік, що закінчився 31 грудня 2025 р.:

Прийняття до застосування цих нових і переглянутих стандартів та тлумачень не призвело до змін в обліковій політиці Компанії та сумах, відображених за поточний або попередні роки.

Грошові кошти та їх еквіваленти включають:  

тис. грн.

У розрізі валют грошові кошти та їх еквіваленти можна представити наступним чином:

тис.грн

Звіт про рух грошових коштів

Звіт щодо руху грошових коштів Товариства за звітний період складено за вимогами МСБО 7 "Звіт про рух грошових коштів" за прямим методом, згідно з яким розкривається інформація про основні класи валових надходжень грошових  коштів чи валових виплат грошових коштів на нетто-основі. У звіті відображено рух грошових коштів від операційної та неопераційної (інвестиційної та фінансової) діяльності.

Операційна діяльність - полягає в отриманні прибутку від звичайної діяльності Товариства (сума якого скоригована на ПДВ від інвестиційної та фінансової діяльності), витрати на оплату праці персоналу, сплату податків, відрахування на соціальні заходи та інші витрати. Інвестиційна діяльність - це рух грошових коштів на придбання необоротних активів (за виключенням ПДВ). Фінансова діяльність - це рух грошових коштів по погашенню позик, по діяльності з фінансової оренди, та інше (за виключенням ПДВ).

Розшифровка окремих статей Звіту про рух грошових коштів надається:

тис. грн.

Грошових коштів, які є в наявності і які не доступні для використання Товариства не має.

Фінансова звітність Товариства за 12 місяців 2025 року представлена за звітною політикою у відповідності з МСФЗ. Зміни в обліковій політиці на поточний період відбулися у зв'язку застосуванням нових та переглянутих стандартів та тлумачень, випущених Радою з Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку ("РМСБО") та Комітетом з тлумачень Міжнародних стандартів фінансової звітності ("КТ МСФЗ") при РМСБО, які стосуються операцій товариства та набули чинності стосовно річних звітних періодів, які починаються з 1 січня 2025 року.

Також станом на 31 грудня 2025 року Компанія змінила облікову політику щодо оцінки основних засобів та перейшла з моделі собівартості на модель переоцінки відповідно до вимог МСБО 16.

Переоцінка основних засобів була проведена на дату зміни облікової політики - 31.12.2025, на основі їх справедливої вартості, визначеної шляхом незалежної оцінки. Зміна облікової політики застосована перспективно з 31.12.2025 відповідно до вимог МСБО 16. Порівняльна інформація не перераховувалась.

Станом на 31 грудня 2024 р., як і на 31 грудня 2025 р., частина об'єктів основних засобів була передана у заставу в якості забезпечення процентних кредитів (а саме: приміщення, машини та обладнання і інструменти та інвентар балансовою вартістю станом на 31 грудня 2024 р. - 7 762 тис. грн, станом на 31 грудня 2025 р. - 32 783 тис. грн.

Витрати за роки, що закінчилися 31.12.2025 та 31.12.2024 рр. представлені таким чином:

тис. грн